基金公司記賬

1. 私募基金募集戶如何記賬

1、公司是投資管理公司，通過信託公司發行陽光私募基金產品，信託公司要求交100萬的保證版金，發行權成功後，會自動轉換購買發行的產品份額。
交保證金的時候：
借：其他應收款-保證金
貸：銀行存款
那產品發行成功後，自動把保證金認購了自己發行的產品，賬務怎麼處理呢？？
2、平時購買銀行的短期理財產品
借：交易性金融資產
貸：銀行存款
收益出來後：
借：應收利息
貸： 投資收益
賣掉後：
借：銀行存款
貸：交易性金融資產
應收利息
3、公司開立的證券賬戶操作
銀證轉賬：
借：其他貨幣資金
貸：銀行存款
購買產品
借：交易性金融資產
貸：其他貨幣自己
月末
借：交易性金融資產-公允價值變動
貸：公允價值變動損益
賣掉後
借：其他貨幣資金
貸：交易性金融資產

2. 用公司的錢購買基金怎樣記賬

1，借方：短期投資
貸方：銀行存款（現金）
2、如有收益或損失，借方：銀行存款
貸方：投資收益

3. 有沒有用於基金匯總管理記賬的APP

酷基金網站有這個功能

4. 企業購買基金，應當如何做會計處理

這個可以作為交易性金融資產來核算：

1.購買時：

借：交易性金融資產—成本

貸：銀內行存款、其他貨幣資金等

2.如果購容買的基金要明年再賣，年末需要根據基金凈值和購買成本的差額

借：交易性金融資產—公允價值變動

貸：公允價值變動損益

上面的是升值的情況，如果是貶值需要做相反分錄。從會計角度透析，基金是一個狹義的概念，意指具有特定目的和用途的資金。我們現在提到的基金主要是指證券投資基金。

(4)基金公司記賬擴展閱讀

根據不同標准，可以將證券投資基金劃分為不同的種類：

（1）根據基金單位是否可增加或贖回，可分為開放式基金和封閉式基金。開放式基金不上市交易（這要看情況），通過銀行、券商、基金公司申購和贖回，基金規模不固定；封閉式基金有固定的存續期，一般在證券交易場所上市交易，投資者通過二級市場買賣基金單位。

（2）根據組織形態的不同，可分為公司型基金和契約型基金。基金通過發行基金股份成立投資基金公司的形式設立，通常稱為公司型基金；由基金管理人、基金託管人和投資人三方通過基金契約設立，通常稱為契約型基金。

（3）根據投資風險與收益的不同，可分為成長型、收入型和平衡型基金。

5. 求助，公司賬買基金，會計怎麼記賬，最好給個範本，謝謝大家

（1）採用應付稅款法核算的企業，期末應按應納稅所得額計算的本期應交所專得稅，借記「所得稅」賬屬戶，貸記「應交稅金——應交所得稅」賬戶。（2）採用納稅影響會計法核算的企業，按本期應計入損益的所得稅費用，借記「所得稅」賬戶，按本期應納稅所得額計算的應交所得稅，貸記「應交稅金——應交所得稅」賬戶，按本期發生的時間性差異和規定的所得稅率計算的對所得稅的影響金額，借記或貸記「遞延稅款」賬戶。
本期發生的遞延稅款待以後期間轉回時，如為借方余額，借記「所得稅」賬戶，貸記「遞延稅款」賬戶；如為貸方余額，借記「遞延稅款」賬戶，貸記「所得稅」賬戶。（3）採用債務法核算的企業，由於稅率變更或開征新稅對遞延稅款賬面余額的調整，借記或貸記「所得稅」賬戶，貸記或借記「遞延稅款」賬戶。
（4）按照規定實行所得稅先征後返的企業，應在實際收到返還的所得稅時，沖減收到當期的所得稅費用。企業應按實際收到的所得稅返還，借記「銀行存款」賬戶，貸記「所得稅」賬戶。（5）期末，應將「所得稅」賬戶的余額轉入「本年利潤」賬戶，借記「所得稅」賬戶，貸記「本年利潤」賬戶。

6. 目前有多少個專門針對基金記賬的軟體

「基金豆」的專門記錄基金投資的APP，是目前覺得最好的了，錄入方便，很詳細地能查看到我的份額、購買的金額、市值和每天的基金凈值，最重要的是數據當天晚上就更新了。

7. 公司購買基金怎麼做賬務處理

這個可以作為復交易性制金融資產來核算：
1.購買時：
借：交易性金融資產—成本
貸：銀行存款、其他貨幣資金等
2.如果購買的基金要明年再賣，年末需要根據基金凈值和購買成本的差額
借：交易性金融資產—公允價值變動
貸：公允價值變動損益
上面的是升值的情況，如果是貶值需要做相反分錄。
3.出售時
借：銀行存款
貸：交易性金融資產—成本
—公允價值變動
投資收益
如果相關稅費是銀行代繳的，那麼按照收到的凈額做「借：銀行存款」就可以了；如果相關稅費需要自己去繳納，則：
借：投資收益
貸：銀行存款
4.如果存在公允價值變動，需要：
借：公允價值變動損益
貸：投資收益

8. 員工基金如何記賬

公司購入股票、債券、基金等短期投資時：

借：短期投資——××股票、債券、基金

貸：銀行存款

其他貨幣資金
如果是廢品銷售收入，應計入「其他業務收入」

9. 私募基金賬戶產生的增值稅返回私募公司應該如何記賬

契約型產品管理人直接計為非收入增值稅，由管理人為產品代繳；合夥型基金直接在有限合夥層面繳納就行。