公司制基金方案

⑴ 關於公司制股權投資基金收益分配的問題

一般在公司章程中約定，也可以另行約定

⑵ 公司制私募基金的優劣

公司抄制私募基金既有利於聚集社會廣大的閑散資金，進行規模化投資運作，又有利於抵抗資本市場的投資風險，從而提高資本收益的回報率。例如美國巴菲特的伯克夏·哈撒韋公司就是典型的公司制私募基金。
但公司制私募基金的主要不足是雙重納稅，即公司需要繳納各種企業所得稅,而投資者須就分紅繳納個人所得稅。這在一定程度上既抑制了股東的投資積極性，同時又限制了股份投資公司的規模效應。
對大型私募基金來說，如果採用一個專用賬戶來運作，由於風險較高，難以獲得投資人的認同。這樣，它們往往不得不採用公司制形式，所以運營成本相對較高。目前，這類公司型私募基金實際上面臨著雙重納稅的問題：既要繳納25%的企業所得稅，同時在分紅時還要繳納個人所得稅，另外還得面臨著作為公司要應付的年檢等一大堆麻煩事情。顯然，這部分私募基金的運營成本要比公募基金高出許多。

⑶ 請問公司制基金選擇託管機構是只能選擇一家嗎 （請看問題補充）

一般只選定一家託管機構發行。

⑷ 什麼是公司制私募基金

一般私募基金就是私下或直接向特定群體募集的資金，所以公司制也算是特定的群體

⑸ 如何設立公司制PE股權基金公司

是可以建立的！

⑹ 設立公司制基金有哪些特殊規定，稅收有什麼優惠政策

一、設立公司制私募股權基金的特殊規定
（1）設定投資人門檻
《創投暫行辦法》規定創業投資企業的投資者人數不超過200人的同時，還特別規定單個投資者對創業投資企業的投資金額不得低於100萬元。《外資創投管理規定》也要求除必備投資者之外，其他投資者最低出資額不得低於100萬美元。
（2）允許更為優化的資本制度
《創投暫行辦法》對創業投資企業的出資制度做出了創新性規定，即實收資本不低於3000萬元人民幣，或者首期實收資本不低於1000萬元人民幣且全體投資者承諾在注冊後的5年內補足不低於3000萬元人民幣實收資本。
（3）允許以特別股權方式投資
《創投暫行辦法》第15條規定，經與被投資企業簽訂投資協議，創業投資企業可以以股權和優先權、可轉換優先股等准股權方式對未上市企業進行投資。
（4）保障對管理人的激勵機制
《創投暫行辦法》第18條規定，創業投資企業可以從已實現投資收益中提取一定比例作為對管理人員或管理顧問機構的業績報酬，建立業績激勵機制。
二、稅收上有什麼優惠政策？
根據《稅收政策通知》的規定，創業投資企業採取股權投資方式投資於未上市中小高新技術企業2年以上(含2年)，可以享受的稅收優惠政策有：
（一）應納稅所得額抵扣制度。創業投資企業可按創業投資企業對中小高新技術企業投資額的70%抵扣該創業投資企業的應納稅所得額。
（二）應納稅所得額可逐年延續抵扣制度。創業投資企業按上述規定計算的應納稅所得額抵扣額，符合抵扣條件並在當年不足抵扣的，可在以後納稅年度逐年延續抵扣。這個規定與目前我國稅法對其他企業虧損彌補的期限為5年相比較，是一項有益的突破。
（三）所得稅不重復徵收制度。
（四）股息和紅利無須納稅制度。

⑺ 私募基金的公司制,信託制和有限合夥制區別及優缺點

1、私募基金的公司制、信託制和有限合夥制區別：

（1）公司制私募基金是股份投資公司的一種形式，公司由具有共同投資目標的股東組成，並設有最高權力機關股東大會、執行機關董事會和監督機關監事會。投資者通過購買公司的基金份額，即成為該公司的股東,並享有《公司法》所規定的參與管理權、決策權、收益分配權及剩餘資產的分配權等。

（2）信託型私募基金是通過信託計劃進行股權投資或者證券投資，也是陽光私募的典型形式。

（3）合夥制私募基金是由普通合夥人和有限合夥人組成，普通合夥人即私募基金管理人，他們和不超過49人的有限合夥人共同組建的一隻私募基金。

（4）公司制私募基金與合夥制私募基金的具體區別如下圖：

(7)公司制基金方案擴展閱讀：

私募基金的特點：

（1）股權投資的收益十分豐厚。一旦被投資公司成功上市，私募股權投資基金的獲利可能是幾倍或幾十倍。

（2）股權投資可以提供全方位的增值服務。私募股權投資在向目標企業注入資本的時候，也注入了先進的管理經驗和各種增值服務，這也是其吸引企業的關鍵因素。

參考資料來源：網路-私募基金