⑴ 基金管理公司认购费怎么做账
这个可以作为交易性金融资产来核算：
1.购买时：
借：交易性金融资产—成本
贷：银行存专款、其他货币属资金等
2.如果购买的基金要明年再卖，年末需要根据基金净值和购买成本的差额
借：交易性金融资产—公允价值变动
贷：公允价值变动损益
上面的是升值的情况，如果是贬值需要做相反分录。
3.出售时
借：银行存款
贷：交易性金融资产—成本
—公允价值变动
投资收益
如果相关税费是银行代缴的，那么按照收到的净额做“借：银行存款”就可以了；如果相关税费需要自己去缴纳，则：
借：投资收益
贷：银行存款
4.如果存在公允价值变动，需要：
借：公允价值变动损益
贷：投资收益
⑵ 基金管理费在会计上如何入账
计入“管理人报酬”科目，科目使用说明如下： 一、本科目核算按基回金契约和招募说明书的答规定计提的基金管理人报酬，包括管理费和业绩报酬。 二、管理人报酬的核算原则： 管理人报酬应按照基金契约和招募说明书规定的方法和标准计提，并按计提的金额入账。 三、管理人报酬的账务处理： 计提基金管理费和业绩报酬时，借记本科目，贷记"应付管理人报酬"科目；支付基金管理人报酬时，借记"应付管理人报酬"科目，贷记"银行存款"科目。
四、本科目应分别管理费和业绩报酬设置明细账，进行明细核算。 五、期末，应将本科目的借方余额全部转入"本期收益"科目，结转后本科目应无余额。
⑶ 私募股权投资基金向基金管理公司支付的基金发行及管理费应当怎么核算，是全部计费用么
不知道您指的基金发行费用是不是说认购费，私募股权基金一般是认购时一次性支付的，而管理费则是分摊在每年，从资产中扣除的，不需要额外支付
⑷ 投资基金管理有限公司收取的管理费应计入什么会计科目
借：库存现金、银行存款、应收账款等相关科目
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）
贷：主营业务收入或其他业务收入
⑸ 基金管理公司收到的管理费怎么入账
基金公司收取的管理费建议计入：其他应外收入科目核算。或者是计入管理费用
⑹ 请问基金公司的管理费是怎么提取的
基金管理人的管理费是按前一日基金资产净值的1.5%的年费率每天计提。管理费的计算方专法如下： 管理费的属计算方法如下： H＝ E ×1.5%÷ 365 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 基金托管人的托管费 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率每天计提。托管费的计算方法如下： H= E × 0.25%÷ 365 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
⑺ 支付给基金管理公司（有限合伙）“基金管理费”，记入哪个会计科目
支付给基金管理公司（有限合伙）“基金管理费”
应该计入“管理费用”会计科目，会计分录； 借 管理费用——基金管理费 贷 银行存款 。
⑻ 有限合伙私募股权投资基金的GP如何收取管理费，如何纳税
管理费是GP收取
管理费缴纳，需要发票入账
管理费直接归属GP
协议范本网络上有，但是基金中LP有不同的要求，条款要适当调整。