金融機構如存在拒絕或阻礙

『壹』 銀行及其他金融機構拒絕配合稅務機關依法執行職務的法律責任有哪些

一、根據《中華人民共和國稅收徵收管理法實施細則》（國務院令第362號）第九十二條規定：「銀行和其他金融機構未依照稅收征管法的規定在從事生產、經營的納稅人的賬戶中登錄稅務登記證件號碼，或者未按規定在稅務登記證件中登錄從事生產、經營的納稅人的賬戶賬號的，由稅務機關責令其限期改正，處2000元以上2萬元以下的罰款；情節嚴重的，處2萬元以上5萬元以下的罰款。」
第九十三條規定：「為納稅人、扣繳義務人非法提供銀行賬戶、發票、證明或者其他方便，導致未繳、少繳稅款或者騙取國家出口退稅款的，稅務機關除沒收其違法所得外，可以處未繳、少繳或者騙取的稅款1倍以下的罰款。」
二、根據《中華人民共和國稅收徵收管理法》（第十二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議修正）第七十三條規定：「納稅人、扣繳義務人的開戶銀行或者其他金融機構拒絕接受稅務機關依法檢查納稅人、扣繳義務人存款賬戶，或者拒絕執行稅務機關作出的凍結存款或者扣繳稅款的決定，或者在接到稅務機關的書面通知後幫助納稅人、扣繳義務人轉移存款，造成稅款流失的，由稅務機關處十萬元以上五十萬元以下的罰款，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處一千元以上一萬元以下的罰款。」

『貳』 銀行信用徵信系統是什麼

1、中國人民銀行徵信系統包括企業信用信息基礎資料庫和個人信用信息基礎資料庫。企業信用信息基礎資料庫始於1997年，在2006年7月份實現全國聯網查詢。

2、央行徵信系統的主要使用者是金融機構，其通過專線與商業銀行等金融機構總部相連，並通過商業銀行的內聯網系統將終端延伸到商業銀行分支機構信貸人員的業務櫃台。

3、徵信系統的信息來源主要也是商業銀行等金融機構，收錄的信息包括企業和個人的基本信息，在金融機構的借款、擔保等信貸信息，以及企業主要財務指標。2019年4月，新版個人徵信報告上線，拖欠水費也會影響信用。

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個人查詢徵信的途徑：

1、徵信網上查詢

打開中國人民銀行徵信中心，進入到主頁面，輸入用戶名、密碼和驗證碼完成登錄；如果是新用戶，點擊注冊，填寫個人相關信息即可完成注冊，注冊後登錄，進入到新手導航頁面，完成安全等級變更後即可提交徵信查詢申請，

查詢結果將會在24小時後顯示，24小時候再次登錄中國人民銀行官網查詢即可。

2、到中國人民銀行分支機構查詢

查詢需要攜帶個人身份證原件和復印件，讓工作人員幫我們查詢即可。

3、農商銀行查詢

現在湖北農村商業銀行內都提供了徵信查詢機，攜帶身份證即可查詢到個人徵信，也可以在通過查詢機列印出來。

查詢徵信的方式有很多，最簡單的方法是在網上查詢，不過出結果比較慢；如果比較著急需要徵信報告，可以到中國人民銀行分支機構去查詢列印。

『叄』 怎麼才能向法院申請"老賴"列入「全國失信被執行人名單」

向執行法院提交《將被申請人列入失信名單申請書》，申請書應寫明申請人、被申請人基本信息、申請事項、事實與理由。法院經審查，確定符合條件的應製作決定書並送達當事人。

根據《最高人民法院關於公布失信被執行人名單信息的若干規定》第一條 被執行人具有履行能力而不履行生效法律文書確定的義務，並具有下列情形之一的，人民法院應當將其納入失信被執行人名單，依法對其進行信用懲戒。

（一）以偽造證據、暴力、威脅等方法妨礙、抗拒執行的；

（二）以虛假訴訟、虛假仲裁或者以隱匿、轉移財產等方法規避執行的；

（三）違反財產報告制度的；

（四）違反限制高消費令的；

（五）被執行人無正當理由拒不履行執行和解協議的；

（六）其他有履行能力而拒不履行生效法律文書確定義務的。

第二條 規定， 被執行人具有本規定第一條第二項至第六項規定情形的，納入失信被執行人名單的期限為二年。被執行人以暴力、威脅方法妨礙、抗拒執行情節嚴重或具有多項失信行為的，可以延長一至三年。失信被執行人積極履行生效法律文書確定義務或主動糾正失信行為的，人民法院可以決定提前刪除失信信息。

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《最高人民法院關於公布失信被執行人名單信息的若干規定》

第一條 被執行人未履行生效法律文書確定的義務，並具有下列情形之一的，人民法院應當將其納入失信被執行人名單，依法對其進行信用懲戒：

（一）有履行能力而拒不履行生效法律文書確定義務的；

（二）以偽造證據、暴力、威脅等方法妨礙、抗拒執行的；

（三）以虛假訴訟、虛假仲裁或者以隱匿、轉移財產等方法規避執行的；

（四）違反財產報告制度的；

（五）違反限制消費令的；

（六）無正當理由拒不履行執行和解協議的。

第二條 被執行人具有本規定第一條第二項至第六項規定情形的，納入失信被執行人名單的期限為二年。被執行人以暴力、威脅方法妨礙、抗拒執行情節嚴重或具有多項失信行為的，可以延長一至三年。失信被執行人積極履行生效法律文書確定義務或主動糾正失信行為的，人民法院可以決定提前刪除失信信息。

『肆』 上徵信有什麼後果

1、陸地空中阻止賴皮旅行。

不能買機票、列車軟卧、船舶二等以上的船艙、汽車一等，也不能買私家車。

2、不能擔任總經理、董事、監事、高管

如果你的個人徵信有污點，那意味著你沒有機會成為老闆、董事、監事、高管。

1、聯系當地人民銀行信用信息中心

本人持居民身份證到當地人民銀行徵信中心查詢，一般很多地方徵信中心都有自助查詢機，刷身份證就可以查詢。當然，你也可以去櫃台要求職員列印你自己的詳細信用記錄。，太麻煩了，不想去銀行的話，還可以在網上查詢。

2、在線查詢

申請結束後，信用報告不會立即出現。有等待的過程。通常1天左右，生成報告後通過簡訊發送驗證碼。收到簡訊後，7天內重新登錄。當然，在線咨詢只能查詢簡單版本的徵文，不能查詢詳細的徵文報告。

最後，讓我總結幾點

1.使用信用卡時，必須按時全額償還。

為什麼要全額償還？最低的償還銀行應得的利息比較高，因此很不劃算。因此，建議不要償還最低還款。

2.盡量不要幫朋友擔保，擔保會給自己帶來連帶責任。一旦貸款者不能及時償還，不僅會影響自己的徵信，還會被銀行要求償還。

『伍』 以下哪些內容銀行和支付機構有權拒絕開戶

單位開立支付賬戶，應當參照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》(中國人民銀行令〔2003〕第5號發布)第十七條、第二十四條、第二十六條等相關規定。要求單位：提供相關證明、面對面核實身份、多重交叉驗證。
對於本通知發布之日前已經開立支付賬戶的單位，支付應當於2017年6月底前按照上述要求核實身份。完成核實前不得為其開立新的支付賬戶；逾期未完成核實的，支付賬戶只收不付；完成核實工作後，將有關情況報告法人所在地人民銀行分支。
加強對異常開戶行為的審核</ol>有下列情形之一的，銀行和支付有權拒絕開戶：
對單位和個人身份信息存在疑義，要求出示輔助證件，單位和個人拒絕出示的；
單位和個人組織他人同時或者分批開立賬戶的；有明顯理由懷疑開立賬戶從事違法犯罪活動的。
對開戶之日起6個月內無交易記錄的賬戶，銀行應當暫停其非櫃面業務，支付應當暫停其所有業務，銀行和支付向單位和個人重新核實身份後，可以恢復其業務。</ol>2016年12月1日起：非櫃面轉賬--單位賬戶非櫃面轉賬單日累計金額分別超過100萬元、30萬元的，銀行應當進行大額交易提醒，單位確認後方可轉賬；支付賬戶轉賬——— 支付在為單位開立支付賬戶時，應當與單位簽訂協議，約定支付賬戶與支付賬戶、支付賬戶與銀行賬戶之間的日累計轉賬限額和筆數，超出限額和筆數的，不得再辦理轉賬業務。

『陸』 金融機構未按照規定報送大額交易報告，由什麼對金融機構作出行政處罰

第三十一條金融機構有下列行為之一的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區的市一級以上派出機構責令限期改正；情節嚴重的，建議有關金融監督管理機構依法責令金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分：

（一）未按照規定建立反洗錢內部控制制度的；

（二）未按照規定設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作的；

（三）未按照規定對職工進行反洗錢培訓的。

『柒』 中國銀行事後監督是管理崗位嗎

商業銀行法：有下列情形之一的商業銀行
第74條，由國務院更正（一）沒有設立分支機構的批准，銀行業監督管理機構責令;
（b）沒有一個單獨的，合並或者變更違反了關於不報批事項的規定批准;
（三）違反規定提高或者降低利率以及採用其他不正當手段，存款，貸款;
（四）出租，租賃經營許可證的;
（5）沒有銷售，購買和出售外匯的批准;
（6）不出售或發行的政府債券，買賣金融債券的批准;
（7）違反國家規定信託投資和證券業務，投資和非自用房地產，以非銀行金融機構和企業投資;
（八）比其他借款人條件的貸款條件類似人的信用貸款或者發放擔保貸款的關系。有下列情形之一
75條商業銀行，由國務院銀行業監督管理機構責令改正，並處（一）拒絕或者阻礙國務院銀行業監督管理機構的檢查和監督;
（二）提供虛假的或者隱瞞的財務會計報告，報表和統計報表的重要事實;
（三）未遵守資本充足率，存貸款，資產流動性比例，貸款對同一借款人及其他有關規定，對資產負債管理的比例，國家銀行業監督管理機構的比例。第七十七條商業銀行有下列情形之一的，責令由中國的人民銀行，實行限期改正......
（一）拒絕或者阻礙中國的人民銀行的檢查和監督;
（二）提供虛假的或者隱瞞的財務會計報告，報表和統計報表的重要事實;一個
（三）未按照中國人民銀行的存款准備金的資金比例。中國銀行業監督管理法中華人民共和國：
條有下列情形之一45銀行業金融機構，由國務院銀行業監督管理機構責令改正（a）沒有董事，審查高級管理人員的資格任命的;
（b）拒絕或者阻礙非現場監管和現場檢查;
（三）提供虛假陳述或隱瞞重要事實，報告和其他文件或材料;一個
（四）未披露按照規定的信息;
（五）嚴重違反審慎經營規則;
（六）拒絕本法執行第37條規定的措施。可以發現，A是銀行業監督管理機構的職權范圍內，對中國的人民銀行的職責是不正確的答案。

『捌』 審計是什麼意思

審計屬於財會行業，審計專門審會計，學科也和會計專業基本相同，只是重點不一樣，就像財務管理與會計，不同的學科就一兩門。

審計分為政府審計，獨立審計和內部審計；獨立審計就是我們通常說的會計師事務所審計，以注冊會計師（cpa）為項目經理，對企業的年報半年報進行審計，並出具審計報告。

我們看到的上市公司財務報表都是經過會計師事務所審計過的，審計報告意見類型包括：無保留標准意見，保留意見，無法表示意見，否定意見。一般都是標準保留意見。

一個公司被出具無法表示意見或否定意見的審計報告，說明該公司存在很大財務問題而沒有在財務報表中披露。

事務所除了審財務報表外，還有驗資，稅務咨詢，財務服務等業務。

只有擁有注冊會計師的事務所才能從事財務報表審計業務。

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