下列对另类投资基金的描述中正确的是

Ⅰ CFA考点 CFA考题 “2011年12月CFP考试保过班~

【字体：大 中 小】

CFA考试科目：职业伦理道德、定量分析、经济学、财务报表分析、公司理财、投资组合管理、权益投资、固定收益投资、衍生品投资和其他投资等。共十门课程。每一级考试的重点不同，只是难度要求随着CFA级数的增加递增，CFA考试每个级别的侧重方向也有所不同。

CFA考试科目重点—定量分析
定量分析就是以数量工具测算投资组合关联性，概率统计，为设定合理理性的投资规划提供技术支撑。在一级二级考试中是考试占比比较大的考试科目，主要是计算方法的考核，记得住公式就肯定可以做对题。

CFA考试科目重点—经济学
经济学课程以经典宏观、微观经济学内容讲解弹性、价格曲线、生产者剩余、消费者剩余、垄断和市场形态，宏观金融政策和中央银行等知识，让考生了解经济运行的宏观和微观经济知识。所占考试比重在10%左右，考试形式为垄断或者经济影响的定性判断的单选题。

CFA考试科目重点-财务报表分析
财务报表是一级二级的考试重点，内容涉及三大会计报表，现金流量测控，养老会计、管理会计、税收规避FACC等会计术语，考试难度不大，并且现在的考核方式更加灵活。一级二级中财务报表是重点科目，占比考试20%左右的权重，权重较大。

CFA考试科目重点—伦理与职业准则
提高从业人员的职业和道德素养，特别是国际上对受托人的责任的要求，降低了公司内部人员职业违规方面的风险，同时提升公司内部的整体职业素养，由此提高公司整体的管治。

CFA考试科目重点—投资组合管理
投资组合管理旨在是给人了解投资组合业务进行的整个流程，如何配合客户需求，计算回报、厘定风险，运用投资组合管理理论作资产分配、分散风险、并且定时作出检讨如何利用投资组合法，提升保险公司资产管理水平。

CFA考试科目重点—公司理财
公司理财详细的介绍了资本的成本，使公司规划出最合适的资本结构，来获得资本的最优收益。在制定资本预算时，可做出正确的现金流量估计和风险分析，从而作出正确的决定。在决定股利政策时，充分了解其中的资讯和意义。深入地了解如何实现公司融资结构与投资结构的最优化。

CFA考试科目重点—权益证券分析
权益证券分析详细介绍了上市、集资时的定价流程，在收购合并时该付出多少。也可在评估过程中了解行业的前景，从而作出正确的商业决定。以及并购行动中，如何合理评估企业的价值。

CFA考试科目重点—固定收益证券
固定收益证券介绍了债券市场的运作、发行债券时的定价问题，同时亦可以认识如何把资产证券化出售。在整个过程中了解到投资债券的风险，以及资产抵押债券（ABS）与保险资金固定收益分析。

CFA考试科目重点—衍生品投资
金融衍生品详细介绍如何面对现今大幅波动的金融、商品市场，运用各种衍生工具作风险管理，对冲风险和减少损失。反之，亦可作投机炒卖或作套活动。

CFA考试科目重点—另类投资
另类投资详细介绍了非传统的投资工具，如对冲基金、风险投资基金和房地产信托基金等等，和认识投资这些工具时面对的风险。

各级别 CFA考试科目侧重点：
CFA考试1级侧重投资工具、财务报表分析和投资分析管理基础，使学员具备基础的金融投资分析知识体系。CFA1级主要是定性问题的考核，考的是考生对理论知识的掌握程度。Level I is focused on investment tools and the foundations of the investment management business, giving candidates the necessary knowledge and comprehension;

CFA考试2级侧重资产评估分析、股票估值、固定收益、衍生品投资，针对案例考察如何对产品进行有效定价和投资组合分析。考试形式是针对案例分析投资绩效和收益变化。CFA2级案例分析的考试模式，CFA2级的难点在于运算量和判断，小题之间的关联度很强，所以考生要特别留意。Level II is focused on valuation of asset classes including equity investments, fixed income, derivatives, and alternative investments, emphasizing candidates’ ability in application and analysis;

CFA考试3级侧重投资组合管理，投资绩效分析和理财管理，要求考生熟知资产定价和投资绩效分析，能够独立撰写投资报告，考试形式是按照例文要求分析投资绩效，独立撰写IPS投资分析报告。Level III is focused on portfolio management, performance measurement, and wealth planning, requiring candidates to be competent in synthesis and evaluation while making investment decisions.

CFA考试分为两张试卷，每卷3小时，共计6小时。 题型为完整及小型个案研究问题及申论文。第一阶段考试（Level I）的考题为3选1单选题，共240题，考试时间为六个小时（上下午各三个小时） 第二阶段（Level II）是120道题，上下午各60道3选1单选的案例分析题。第三阶段考试（Level III）的考试形式是50%的论文和50%的应用题。

Ⅱ 下列关于UCITS基金投资政策的规定，说法正确的是( )。

正确答案:D
解析：UCITS基金投资于规定以外的可转让证券，不得高于基金资产的10%；投资于可转让的并可确定价值的债券的比例也不得高于10%。两者之和也不能高于10%，故选项A、B、C错误。

Ⅲ 2010会计继续教育会计基础工作规范考试答案

《行政事业单位财务与会计》练习题

一、单项选择题
1.事业单位盘盈的存货，应（ ）。
A．增加营业外收入
B．增加当期收入
C．冲减营业外支出
D．冲减当期支出
【答案】A
。

2.下列各项中，不属于事业单位应缴预算款的有（ ）。
A．行政性收费收入
B．罚没收入
C．预算外资金
D．无主财物变价收入
【答案】D

3.事业单位的下列科目中，年终结账后可能有余额的是（ ）。
A．事业结余 B．经营结余 C．结余分配 D．拨出经费
【答案】C

4.事业单位出售固定资产取得的收入，其会计处理是（ ）。
A．计入其他收入
B．计入专用基金（修购基金）
C．计入营业外收入
D．计入事业基金
【答案】B

”。

5.使用专项资金的事业单位发生的下列交易或事项中，不会引起事业基金增减变化的有（ ）。
A．转入拨入专款结余
B．用固定资产对外投资
C．支付固定资产维修费用
D．收回对外投资收到固定资产
【答案】D

6.某事业单位当年取得事业收入55 000元，取得债券利息收入10 000元，发生事业支出50 000元，收到拨入专款8 000元，发生专款支出7 000元。该事业单位当年的事业结余为（ ）元。
A．7 000 B．15 000 C．13 000 D．12 000
【答案】A

7.财政授权支付程序不适用于（ ）。
A．工资支出
B．年度财政投资不足50万元人民币的工程采购支出
C．特别紧急的支出
D．单件物品或单项服务购买额不足10万元人民币的购买支出
【答案】C

8.以下收入中，不应计入事业单位“其他收入”的有（ ）。
A．固定资产出租收入 B．接受外单位捐赠未限定用途的财物
C．对外投资收益 D．销售产品收入
【答案】B

9.事业单位为开展专业业务活动及其辅助活动而借入款项所发生的利息，在进行账务处理时，应（ ）。
A.计入事业支出
B.计入固定资产价值
C.计入财务费用
D.计入经营支出
【答案】B

10.事业单位收到从财政专户核拨的预算外资金，在会计处理时应贷记的会计科目是 （ ）。
A.财政补助收入 B.事业收入
C.其他收入 D.拔入专款
【答案】A

11.某事业单位2008年年初事业基金中，一般基金结余为150万元。2008年该单位事业收入为5 000万元，事业支出为4 500万元；拨入专款为500万元，专款支出为400万元，该项目年末尚未最后完成；对外投资为300万元。假定不考虑计算交纳所得税和计提专用基金，则该单位 2008年年末事业基金中，一般基金结余为（ ）万元。
A.350 B.450 C.650 D.750
【答案】C

12.事业单位取得的无主财物变价收入，在会计处理时应贷记的会计科目是（ ）。
A.事业收入
B.其他收入
C.经营收入
D.应缴预算款
【答案】A

13.事业单位年终结账后，下列会计科目应无余额的是 （ ） 。
A.专用基金 B.固定基金
C.事业基金 D.结余分配
【答案】C

14.下列款级科目中，属于转移性支出类级科目的有（ ）。
A.国内债务还本
B.不同级政府间转移性支出
C.其他对企事业单位的补贴支出
D.同级政府间转移性支出
【答案】B

15.如果实行预算外资金结余上缴财政专户，在实际收到时借记“银行存款”科目，贷记“事业收入”科目，定期结算时的会计处理是（ ）。
A.借记“事业收入”科目，贷记“应缴财政专户款”科目
B.借记“事业收入”科目，贷记“应缴预算款”科目
C.借记“事业收入”科目，贷记“事业基金—一般基金”科目
D.借记“应缴财政专户款”科目，贷记“事业收入”科目
【答案】D

二、多项选择题
1.事业单位对财政直接支付方式购置固定资产的账务处理，涉及的会计科目有（ ）。
A．财政补助收入
B．事业支出
C．固定基金
D．经费支出
【答案】ABCD

2.下列各科目中，年终转入“事业结余”科目的有（ ）。
A．“拨出经费”科目
B．“财政补助收入”科目
C．“事业支出”科目
D．“拨入专款”科目
【答案】AC

3.事业单位固定资产的核算特点，正确的有（ ）。
A．固定资产一般不计提折旧
B．固定资产的账面余额等于固定基金的账面余额
C．取得固定资产应按取得或购建时的实际成本记账
D．如为结余资金购置的固定资产，应借记“事业支出”科目
【答案】AD

4.事业单位的事业基金中的一般基金，其来源主要包括（ ）。
A．从当年事业收入中提取 B．从当年经营收入中提取
C．从当年未分配结余中转入 D．从拨入专款形成的结余中转入
【答案】ACD

5.事业单位的无形资产，其摊销方法有（ ）。
A．不实行内部成本核算的事业单位，无形资产一次摊销
B．实行内部成本核算的事业单位，无形资产一次摊销
C．不实行内部成本核算的事业单位，无形资产在受益期内平均分期摊销
D．实行内部成本核算的事业单位，无形资产在受益期内平均分期摊销
【答案】ABD

6.事业单位年终结账后，下列会计科目最终应转入事业结余，无余额的有（ ）。
A．财政补助收入
B．事业收入
C．经营收入
D．其他收入
【答案】ABCD

。

7.下列哪些属于事业收入核算的内容（ ）。
A．开展专业业务活动所取得的收入
B．从财政专户核拨的预算外资金
C．开展辅助活动所取得的收入
D．应缴财政专户的预算外资金
【答案】ABCD

8.下列各项中，属于事业单位事业基金的有（ ）。
A.一般基金 B.专用基金 C.固定基金 D.投资基金
【答案】ABD

9.事业单位年终结账后，下列会计科目应转入事业单位结余，期末无余额的有（ ）。
A.财政补助收入
B.事业收入
C.经营收入
D.其他收入
【答案】ACD

10.行政事业单位的应缴款项包括（ ）。
A.借入款项
B.应交税金
C.应缴预算款
D.应缴财政专户款
【答案】ACD

11.下列各项，属于事业单位事业收入的有（ ）。
A. 从财政专户核拨的预算外资金
B. 应缴财政专户的预算外资金
C. 上级补助收入
D. 开展专业业务活动取得的收入
【答案】ABD

12.事业单位开展各项专业业务活动而发生的下列支出中，应计入事业支出的有（ ）。
A.支付的业务费
B.支付给职工的工资
C.提取的社会保障费
D.拨出的经费
【答案】BCD

三、判断题
1.事业单位盘亏的经营用材料，应增加“事业支出”。（ ）
【答案】对

2.事业单位对外投资时，在增加对外投资的同时，应增加事业基金――投资基金。（ ）
【答案】错

3.事业单位借入款项，一般不预计利息支出，实际支付利息时，将其计入事业支出或经营支出。（ ）
【答案】错

4.事业单位资产负债表中除包括资产、负债和净资产项目外，还包括收入和支出项目。（ ）
【答案】对
【解析】事业单位的资产负债表，左方为资产部类，包括资产和支出两大类，右方为负债部类，包括负债、净资产和收入三大类。

5.行政事业单位的应收款项应根据具体情况计提相应的坏账准备。（ ）
【答案】对

6.事业单位融资租入固定资产时，应相应增加固定基金。（ ）
【答案】错

7.对于由财政直接支付的购买材料，事业单位应借记“材料”科目，贷记“财政补助收入”科目。（ ）
【答案】错

8.行政单位的收入包括拨入经费、预算外资金收入、上级补助收入、财政补助收入等。（ ）
【答案】对

9.经营支出是事业单位在专业业务活动之外开展经营活动而发生的支出 。（ ）
【答案】错

10.事业单位的一般基金主要有两个来源：一是从本单位当期未分配结余转入；二是从拨入专款结余中按规定留归本单位使用的金额转入。（ ）
【答案】对

11.行政事业单位的固定资产不计提折旧。（ ）
【答案】错
12.事业单位收回对外投资时，在减少“对外投资”的同时，应减少“事业基金—投资基金”。（ ）
【答案】对
13.实行了国库集中收付制度，则不能用银行存款这个账户的。（ ）
【答案】错

Ⅳ 下列有关证券投资基金正确的说法是

A

B开放式基金没有期限
C封闭式基金可以在二级市场上买卖但不是挂牌
D专业理财

Ⅳ 2010秋天津电大工商管理专科个人理财网络作业答案 急求~~~~~~~

第一次形考测试
一、判断题
（√）1.在个人/家庭资产负债表中，提前偿还房贷不能使净资产值上升。
（√）2.客户通过理财规划所要实现的目标或满足的期望是理财目标。
（√）3.在通货膨胀条件下，固定利率资产贬值。
（√）4.对于现金流量表的分析可以作为估计未来收入支出的基础。
（×）5.客户负债中起止年限3~5年的为中期负债。
（×）6.定期存款属于个人资产负债表中流动资产。
（×）7.不同的理财计划有着不同的收益率给出形式，商业银行个人理财计划常用收益率形式只有最低收益率。
（√）8.客户和某商业银行签订了非保本浮动收益理财计划,则该银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益。。
（×）9.对未来生活预期属于判断性信息。
（√）10.境内外资银行推出的指数型外汇个人理财产品适合有较高流动性需求的个人投资者购买。
（√）11.在客户信息收集方法中，采用数据调查表属于初级信息收集方法。
（×）12.个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。
（√）13.目前，证券公司的个人理财服务形式主要以代客进行投资操作为主。
（√）14.客户提出理财的要求主要希望财务状况的增值。
二、单选题:14道,每道3分,总分42
1.如果个人银行理财产品执行的是固定利率，当物价上涨率（B）银行理财产品的税后收益率时，个人投资者产生实际损失。
A、低于 B、超过 C、等于 D、没有关系
2.( A )是个人理财最基础的理论。
A、生命周期理论 B、资产组合理论 C、资本资产定价理论 D、期权定价理论
3.（A）最早提出了贴现现金流量的概念。
A、威廉姆斯 B、夏普 C、马科维茨 D、莫迪利亚尼
4.生命周期理论认为，人们更加偏好什么样的消费模式？（C）
A、年轻时多消费，年老时少消费 B、年轻时少消费，年老时多消费
C、消费水平在人的一生中保持相当的平稳 D、每个人的爱好不同，没有统一的模式
5.（B）属于客户财务信息。
A、投资偏好 B、收支状况 C、风险承受能力 D、年龄
6.客户谈话的风格相当个性话，在性格特征模型中，该客户是（B ）。
A、完美主义者 B、创造主义者 C、欢欣主义者 D、挑战主义者
7.“我不希望在我的投资计划中采用股票投资”是（B）信息类型。
A、事实性 B、判断性 C、推论性 D、财务信息
8.个人理财的理论基础来自于（B）。
A、经济学 B、现代理财学 C、金融市场学 D、投资学
9.银行的理财产品与一般物质经营企业的产品的根本区别，就在于银行个人理财产品本质上是一种（D）。
A、货币储蓄 B、银行转帐 C、银行咨询 D、服务
10.某投资者购买了50000美元利率挂钩外汇结构性理财产品(一年按360天计算)，该理财产品与LIBOR挂钩，协议规定，当LIBOR处于2％一2．75％区间时。给予高收益率6％；若任何一天LIBOR超出2％一2．75％区间，则按低收益率2％计算。若实际一年中LIBOR在2％--2．75％区间为90天，则该产品投资者的收益为（B）美元。
A、750 B、1500 C、2500 D、3000
11.商谈中的大忌不包括（B）。
A、打断别人的话 B、向对方表明诚意 C、抓住对方过失攻击对方 D、说法太多
12.个人资产负债表中的资产价值是按（B）计算的。
A、购置价 B、当前市场价格 C、平均购置价 D、视情况而定
13.个人理财的核心是根据理财者的资产状况与风险（D）来实现需求与目标。
A、状况 B、大小 C、预测 D、偏好
14.以下属于开放式问题的是（B）。
A、要不要在资产组合中加入XX股票？
B、行在上周又上调存款准备金了，对此您怎么看？
C、能否告诉我您的年龄？
D、打算到50岁再开始规划退休，这会不会太迟了？
三、多选题:10道,每道3分,总分30多选题:10道,每道3分,总分30
1.以下有关个人/家庭资产负债的论述正确的是（ CD ）。
A、折旧性资产的价值一般随着其使用年限的增加而降低。
B、净资产金额很大，可能意味着客户的部分资产并未得到充分利用。
C、对于那些债务关系已经形成，但客户尚未收到正式的付账通知的，不应计入负债项目中。
D、理想的净资产持有量应根据客户的实际情况而定。
2.目前我国商业银行个人理财的基本业务包括：（ABCD）。
A、基金 B、人民币理财产品 C、外汇理财产品 D、卡类理财产品
3.一般情况下，在经济增长放缓，处于衰退同期时，个人和家庭不采取的措施包括(ABCD).
A、减持固定收益类产品.
B、买入对周期波动敏感的行业的资产
C、增加股票，房产等资产的配置.
D、减少防御性低收益资产
4.在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列( CD )属于流动负债。
A、汽车贷款 B、教育贷款 C、信用卡贷款 D、消费贷款
5.将金融产品以某种标准进行通常状况下的排序。则下列说法不正确的是（ABC）。
A、按金融产品的风险由大到小排序为：衍生品、股票、储蓄产品、可转换债券
B、按金融产品的流动性由大到小排序为：国库券、定期存款、大额可转让存单
C、按金融产品的收益率由大到小排序为：外币理财计划、期货、储蓄产品
D、按金融产品的利率由大到小排序为：定期存款、定活两便储蓄存款、活期存款
6.不同的理财计划有着不同的收益率给出形式，下列选项中，属于商业银行个人理财计划常用收益率形式的有：（ABCD）。
A、固定收益率 B、最低收益率 C、预期最高收益率 D、浮动收益率
7.下列对生命周期各个阶段的特征的陈述正确的是（BCD）。
A、当理财客户处于中年成熟期时，其理财策略是最保守的
B、银行存款比较适合少年成长期的客户存放富余的消费资金
C、处于青年发展期的理财客户通常的理财理念是追求快速增加资本积累
D、老年养老期的客户在理财时应当注重于资产价值的稳定性而非增长性
8.在沟通前准备工作中，需要研究收集的客户信息有（ABD）。
A、客户的个性特征，家庭情况
B、客户目前遇到的相关问题和特殊需求
C、收集与理财产品相关的资料
D、掌握与客户兴趣相关的知识
9.面对不同客户时，下列应对技巧中恰当的是（BCD）。
A、对沉默寡言的人，要设法诱使他尽可能地多说
B、对优柔寡断的人，客户经理要掌握主动权，充满自信地运用公关语言不断地向他提出积极性的建议，多用肯定性用语
C、对慢性的人，不能急躁、焦虑或向他施加压力，应该努力配合他的步调，脚踏实地地去证明、引导
D、对疑心重的人，要让他了解你的诚意或者让他感到你对他所提出的疑问很重视
10.对个人理财的发展产生影响的外部环境主要有：（ABC）。
A、社会环境 B、经济环境 C、金融环境 D、技术环境

第二次形考测试
一、判断题:10道,每道3分,总分30
（√）1.万能寿险是一种保费缴纳灵活，保单的保险金额可以调整的寿险。
（×）2.保险公司经营个人保险理财产品的盈余主要来源于保险费的死差益、利差益和费差益。
（×）3.某基金的资产配置长期地维持在如下水平：股票75%，债券20%，现金5%，则基本上可以判断，该基金是平衡性基金。
（×）4.与传统的保险产品相比，现代的保险产品一定程度上降低了收益性 .
（√）5.证券投资基金是一种间接的证券投资方式。
（√）6.封闭式基金可以在证券交易所按市价买卖。
（×）7.保险产品具有其他投资理财工具不可替代的投资功能。
（×）8.管理人对基金运营收益承担投资风险
（√）9.注重基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益的是收入型基金 。
（×）10.保险合同当事人即参与订立合同的主体，包括保险人和受益人。
二、单选题:10道,每道3分,总分30
1.个人保险理财的最大特点，是将保险的（C）功能和资金增值的功能有机结合起来。
A、社会管理 B、资金融通 C、基本保障 D、风险管理
2.同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的（A）。
A、实际风险承受能力 B、风险偏好 C、风险分散 D、风险认知
3.下列金融资产中，风险从低到高排列的顺序是（A）。
A、银行存款、国债、公司债券、股票
B、股票、公司债券、国债、银行存款
C、国债、银行存款、股票、公司债券
D、国债、银行存款、公司债券、股票
4.在投资连接保险中，投资部分的盈亏风险由（B）承担。
A、保险人 B、被保险人 C、保险公司 D、投保人
5.年金保险是一种（B ）保险产品。
A、创新型人寿保险 B、传统型人寿保险 C、创新型非寿险 D、创新投资型保险
6.从个人证券理财产品的风险看，债券类理财产品的特有风险主要是（D ）。
A、政策风险 B、利率风险 C、市场风险 D、违约风险
7.（B）是个人证券理财的根本作用。
A、规避风险 B、获取收益 C、流动性 D、便利性
8.保险合同条款由保险人事先拟定，投保人只需填写投保申请，由保险人确认，保险合同即成立。因此我们说保险合同是一种（B）合同。
A、附和性 B、条件性 C、补偿性 D、射幸性
9.对于股债平衡型基金，股票投资配置比例的中值与债券资产的配置比例的中值之间的差异一般不超过（D）。
A、10%以上 B、10% C、5%—10% D、5%
10. 依据基金法律形式， 我国目前设立的基金为 （A） 基金。
A契约性 B、公司型 C、封闭式 D、开放式
三、多选题:10道,每道4分,总分40多选题:10道,每道4分,总分40
1.债券投资的风险因素有：（ABCD）。
A、利率风险 B、通货膨胀风险 C、违约风险 D、提前偿付风险
2.下列关于投资型保险产品的说法，不正确的是：
A、保费中的投资保费进入储蓄账户
B、保费中的投资保费由基金管理公司进行运作 （ABD）
C、投资保费的投资收益归客户所有
D、保单持有人无法获得分红
3.如果客户想通过某种理财方式强迫自己储蓄一部分钱，一般不会选择的是（ACD）。
A、财产保险 B、终身寿险 C、基金 D、股票
4.下列属于人身保险的是（ABC）。
A、人寿保险 B、意外伤害保险 C、健康保险 D、责任保险
5.下列属于保险理财产品风险的是( AC)。
A、经营管理风险 B、违约风险 C、政策风险 D、利率风险
6.以下属于债券和股票共有的特点说法错误的是（AD ）。
A、收益率不会影响 B、都属于有价证券 C、都是筹资手段 D、都有规定的偿还期限
7.下列( ABC )能作为债券发行主体。
A、中央政府 B、企业组织 C、金融机构 D、社会团体
8.下列（ACD）不属于国债投资的特征。
A、收益率高 B、安全性高 C、免税待遇 D、流动性强
9.在购买保险理财产品时，要坚持的原则包括（AB)。
A、转移风险 B、量力而行 C、本金安全 D、高额收益
10.（BDE）属于开放式基金特点。
A、基金规模不可变化 B、基金价格以基金净资产价值为计算依据
C、通常在交易所交易基金单位 D、可以赎回 E、不限定存续期
第三次形考测试
一、判断题:8道,每道4分,总分32
（√）1.商业银行在外汇市场中的经营活动包括代客买卖和自营业务。
（×）2.在外汇理财产品中，浮动收益类产品是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。
（×）3.美元对日元升值10%，则日元对美元贬值10%。
（√）4.我国汇率的标价不使用间接标价法。
（×）5.期权费是指期权的执行价格。
（√）6.个人信托选择的客户通常是有一定财富积累的人群。
（×）7.信托关系已经成立，受托人就取得了信托财产的所有权。
（√）8.只要具备权利能力，即可成为受益人。
二、单选题:8道,每道4分,总分32
1.个人外汇结构性存款的一个典型特征是（B）有权提前终止存款。
A、存款人 B、银行 C、代理人 D、第三方
2.下列关于房地产投资信托理财产品的说法，不正确的是： (D)
A、可以投资于房地产抵押贷款
B、收入来源包括房地产自身的增值收入
C、收入来源包括房地产的租金收入
D、一般有政府财政保障
3.与商业银行相比，以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地位的是( B )。
A、具有明显私募性质的信托产品通过银行代销的可能性逐渐缩小。
B、信托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种实业和金融资产。
C、信托公司在发行集合资金信托计划时，不能向客户作出保证本金的安全以及保证预期收益的承诺。
D、信托公司的影响力有限，国内居民对信托产品知之甚少。
4.资金规模中等的保守型投资者，在储蓄和信托品种的基础上，可将（B）的资金交给银行专业理财规划。
A、20% B、30% C、40% D、50%
5.两得宝是投资者（A ）期权。
A、卖出 B、买入 C、选择 D、组合
6.下列关于信托的说法，不正确的是：(C)
A、信托财产按约定条件由受托人进行管理或处置
B、委托人是信托财产的合法所有者
C、信托财产的受益人只能是委托人本人
D、信托目的要有可能达到或实现
7.我国个人实盘外汇买卖是（ C ）的买卖。
A、人民币与外币之间 B、人民币 C、外币与外币之间 D、外币
8.在外汇理财产品中，（A）是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。
A、结构类投资工具 B、浮动收益类产品 C、实盘外汇买卖 D、期权类产品
三、多选题:6道,每道6分,总分36多选题:6道,每道6分,总分36
1.（AC）可以担任信托受托人。
A、专业信托投资公司
B、限制行为能力自然人
C、具有完全民事行为能力自然人
D、仅具有权利能力的自然人
E任何人
2.关于信托的表述中正确的是（CD）。
A、受托人可以是同一信托的惟一受益人
B、委托人不可成为受益人
C、凡是具有签订合同能力的人均可成为受托人
D、受托人负有对信托财产进行分别管理的义务
E、委托人负有放弃财产权的义务
3.外汇市场产生的原因包括（ACD）。
A投机 B、央行干预 C、贸易和投资 D、对冲
4.从长期来看，影响汇率走向的因素中包括（BCD ）。
A、官方干预 B、国际收支 C、通货膨胀率 D、利率
5.（ ABC ）属于信托基本要素。
A、信托行为 B、信托关系人 C、信托目的 D、信托收益率 E、信托期限
6.以下有关外汇期权交易的说法正确的是（ABC ）。
A、外汇期权的交易对象并不是货币本身，而是一项将来可以买卖货币的权利。
B、期权的买方可以根据市场情况自行决定是否执行权利。
C、期权卖方承担风险，履行买卖的义务，并收取期权费。
D、期权费一般于期权到期日一次性付清，而且不可退回。
第四次形考测试
一、判断题:13道,每道3分,总分39
（√）1.一般来说，市场利率上升会引起房地产市场走低.
（×）2.各资产收益的相关性会影响组合的预期收益，不会影响组合的风险。
（×）3.采用教育信托基金的方式能够起到防止子女养成不良嗜好的作用。
（×）4.某投资组合含有60%股票，20%债券，20%活期存款。这一组合最适合中年时期。
（×）5.子女教育储蓄属于理财目标中的短期目标。
（√）6.投机获取资本利得是国内外消费者购买住宅的原因之一。
（×）7.在我国，企业年金缴费由企业来负担。
（×）8.根据教育对象不同，教育可分为义务教育和非义务教育。
（×）9.一个完整的退休规划包括退休后生活设计和自筹退休金部分的储蓄投资设计两部分。
（√）10.面积大小是影响房价最重要的因素。
（√）11.物业管理是住房保值升值的一个重要保障，没有好物业，也就没有好房子。
（√）12.社会保障主要指政府举办的养老社会保险计划和企业举办的补充养老保险计划。
（×）13.等额本金还款法与等额本息还款法相比，前者前期还款压力较小。
二、单选题:13道,每道3分,总分39
1.教育储蓄是国家规定的储蓄项目，具有免利息税、零存整取并以（D）方式计息。
A、零存整取 B、存本取息 C、整存领取 D、整存整取
2.根据我国经济承受力和我国教育事业发展的实际需要以及参照有关国家的历史水平，到20世纪末国家财政性教育经费支出占国民生产总值比例应达到（ B ），教育经费要占年度财政支出（ ）。
A、4%，10% B、4%，15% C、5%，12% D、5%，20%
3.目前国内各商业银行采用的住房贷款还款方式主要为等额本息还款法和（A ）。
A、等额本金还款法 B、等比还款法 C、比例还款法 D、等额利息还款法
4.自（ B）年，我国逐步建立起多层次的养老保险体系。
A、1990年 B、1991年 C、1992年 D、1993年
5.一座200床位的普通医院，九年前花费785.3万元建成（不包括土地、动产、场地改良的成本）。该类房地产建筑成本指数表明，自九年前至今医院建筑成本已增长68.3%，指数调整法评估的重置成本为： A
A、1321.66万元 B、536.36万员 C、248.94万元 D、1072.72万元
6.为调控房地产市场投资过热的情况，（B）不属于中国人民银行的调控措施。
A、大量发行央行票据 B、降低房贷基准利率 C、提高存款准备金率 D、提高贷款首付比例
7.一般来说，处于（D）的投资人的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。
A、少年成长期 B、青年成长期 C、中年稳健期 D、退休养老期
8.职工个人储蓄性养老保险是我国多层次养老保险体系的一个组成部分，是由职工自愿参加、自愿选择经办机构的一种（ C）保险形式。
A、基本 B、辅助 C、补充 D、主要
9.由于经营策划失败，造成实际投资收益低于预期收益或投资失败，从投资管理角度看这类风险为（B ）风险。
A、系统风险 B、非系统风险 C、不可分散风险 D、财务风险
10.教育财政独立是（ D ）教育财政的特点。
A、中国 B、英国 C、日本 D、美国
11.影响城市土地价格的一般因素是指对整个社会和地区的地价水平具有（ C ）影响的宏观因素。
A、一般性 B、特定性 C、决定性 D、普遍性
12.按照国家对基本养老保险制度的总体思路，未来基本养老保险目标替代率为（D）。
A、28.50% B、38.50% C、48.50% D、58.50%
13.为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，需从现在开始积极实施的理财规划是（ B ）。
A、现金规划 B、退休养老规划 C、投资规划 D、风险管理和保险规划
三、多选题:11道,每道2分,总分22多选题:11道,每道2分,总分22
1.关于等额本息还款法和等额本金还款法的表述，不正确的是（ACD ）。
A、按照等额本息还款法，月供金额中本金比例逐期下降
B、按照等额本金还款法，月供金额中利息比例逐期下降
C、按照等额本息还款法，月供金额逐期下降
D、按照等额本金还款法，月供金额每期相等
2.下列金融服务中，（BCD）的作用不是缓解住房支出带来的经济压力
A、房屋保险 B、个人住房按揭贷款 C、公积金贷款 D、个人住房装修贷款
3.房地产投资的优点包括( ABD ）。
A、具有分散投资的效应 B、能抵御通胀 C、个性差异小，易操作 D、可运用财务杠杆
4.房地产的投资方式包括：ABCD
A、房地产购买 B、房地产租赁 C、房地产信托 D、申请房地产抵押贷款
5.企业年金计划可以给企业带来一些好处，这些好处表现在可以（ABCD）。
A、吸引人才 B、为基本养老保险提供辅助性作用 C、树立企业的良好形象 D、为企业带来税收优惠
6.下列关于退休规划说法不正确的是（BCD）。
A、计划开始不宜太迟
B、划期应当在五年左右
C、资应当极其保守
D、对投资和风险应当相当乐观
7.下列关于养老保险特点的说法正确的是（ AC）。
A、养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的
B、养老保险费用完全由单位和个人共同承担
C、养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源
D、养老保险是社会保险最重要的险种之一，本质上也是一种商业保险
8.子女教育投资与购房投资的不同在于（ BC ）。
A金额大 B、没有时间弹性 C、费用无法准确预测 D、受通货膨胀因素的影响
9.下列关于教育投资策划的说法正确的是（ ABCD）。
A、教育费用无法事先确切预测
B、教育投资策划方案要注意根据实际情况调整
C、教育投资策划要注意与子女沟通
D、在子女的不同年龄段，应选择不用的投资产品
10.在确定子女教育目标时应该考虑的因素有（ABCD）。
A、学校的特点 B、学费的高低 C、子女的兴趣爱好 D、子女的学习能力
第五次形考测试
一、判断题:10道,每道3分,总分30
（×）1.商业银行提供理财顾问服务应具有标准的服务流程，这体现了理财顾问服务的专业特点。
（×）2.对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。
（×）3.理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平。
（×）4.收藏品的发行量越大，存世量也越大。
（×）5.根据我国的相关法律，私人收藏文物是违法的。
（√）6.外籍人士在我国境内取得的保险赔款可以免征个人所得税。
（√）7.在我国现行的税制结构中，唯一的完全以自然人为纳税人的税种是个人所得税。
（×）8.银行理财人员向客户提供理财顾问服务后,客户根据理财顾问服务来管理和运用资金所产生的权益和风险由银行和客户共同承担.
（√）9.个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。
（√）10.收藏品通常是升值性资产
一、单选题:10道,每道3分,总分30
1.艺术品市场最早出现于经济发达的西方，距今大约有（B ）多年的历史。
A、200 B、250 C、300 D、350
2.我国古钱币收藏的蓬勃兴起是在改革开放后，文物交易的解禁首先从（ A ）开始。
A、书画 B、陶瓷 C、古典家具 D、古钱币
3.我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是（ B）。
A、5%~50% B、5%~45% C、5%~40% D、5%~35%
4.标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤：I、收集客户资料及个人理财目标 II、综合理财计划的策略整合 III、客户关系的建立 IV、分析客户现行财务状况 V、提出理财计划 VI、执行和监控理财计划。正确的次序应为____D_____。
A、I，III，VI，V，IV，II
B、III，I，IV，V，VI，II
C、III，V，II，I，VI，IV
D、III，I，IV，II，V，VI
5.( C )是理财规划师较为适当的做法。
A、对自身执业经历作修饰美化
B、跟随客户的思路进行会谈
C、不就投资规划做出收益保证
D、采用诱导提问的方式进行问询
6.（ A ）历来是艺术品市场的中坚力量。
A、企业投资者 B、国有企业 C、政府所属有关机构 D、私人收藏家
7.公司职工取得的用于购买企业国有股权的劳动分红应按照___A__项目征收个人所得税。
A、工资所得 后略
8.个人理财业务是建立在（B）基础之上的银行业务。
A、法定代理关系 B、委托代理关系 C、存款业务关系 D、贷款业务关系
9.按照我国税率的基本规定，劳务报酬所得适用的比例税率为（ D）。
A、5% B、10% C、15% D、20%
10.根据我国有关规定，下列征收个人所得税的是（ C ）。
A、国债利息 B、保险赔款 C、中国铁路建设债券 D、教育储蓄存款利息
三、多选题:10道,每道4分,总分40多选题:10道,每道4分,总分40
1.我国个人所得税采用的税率形式有（AD）。
A比例税率
B、全额累进税率
C、超率累进税率
D、超额累进税率
E、定额税率
2.世界公认的效益最好的三大投资项目包括( ACD )。
A、金融证券投资 B、房地产投资 C、保险理财产品投资 D、艺术品投资
3.以下属于艺术品投资特点的是（ AB).
A、风险小 B、不受政治的影响 C、收益大 D、流通性好

Ⅵ 本人有2011年6月11日上午证券考试中证券投资基金的回忆部分试题，求证券交易的试题交换

呵呵 好像是没有交错考的吧，证券从业资格考试所有的试题来自一个试题库，每次考试都是随机抽的。

Ⅶ 下列关于证券投资基金与证券投资信托的说法，正确的是( )。

A
答案解析：
[解析]
证券抄投资基金的流动性较高，证券投资信托产品的流动性较低，故
A选项的说法正确。证券投资基金完全由基金管理公司及基金经理控制，故B选项的说法错误。证券投资信托与证券投资基金十分类似，但二者不等同，故C选项的说法错误。证券投资信托包括债券投资信托产品，可以投资于债券，故D选项的说法错误。

Ⅷ 下列有关“证券投资基金券发行审核”的说法中，正确的有（ ）。

所有的说法都是正确的。

Ⅸ 另类投资的分析

另类投资早已存在，但过去一直是有钱人小圈子内的游戏，风险高、透明度低。但是另类投资基金在过去30年平均年回报率达到24%，远高过共同基金的11%和对冲基金的14% (对冲基金数据仅为过去l5年)。高回报和改善中的透明度，吸引了大量退休基金、大学基金和慈善基金的加入，使另类投资在过去十年中获得了空前的发展，总规模暴涨50倍，达到800O亿美元(不包括杠杆借贷部分)，而且开始由欧美向亚洲渗透。在中国最活跃的当属私人股权投资。新桥收购深发展、凯雷收购徐工，都曾在国内引发震荡。海外土地基金横扫国内写字楼、商场，也是媒体津津乐道的话题。
另类投资崛起的另一个契机是全球泛滥的流动性以及投资者降低的风险意识。过多的资金追逐有限的资产，将债市、股市估值拉高，公共交易平台上的便宜货越来越难发现，资金于是寻求另类的机会。
另类投资为人诟病的是极高的门槛。进入另类投资基金，过去最少需要100万美元，部分基金甚至要求500万美元。这不仅将中小投资者摒于门外，也不是所有有钱人都愿意投资如此多的资金于一处的。不过入场门槛已明显下降，而且形式变得多样。部分另类基金认购开始贴近共同基金方式，入场费有的降低到5万美元。私人股权基金KKR在阿姆斯特丹上市，土地并购基金Fomess在纽约上市。对于希望涉足非上市投资项目又不愿意将资金锁死的小投资者来说，不太“另类”的另类投资已经触手可及。杠杆并购巨擘黑石(Black stone)基金于2007年3月22日正式申请IPO，集资40亿美元。黑石的上市，为另类投资揭开了历史新的一页。 另类投资回报较高不是什么秘密。自1987年成立以来，黑石旗舰私人股权基金平均年回报为30.8%，税后并扣除管理费后为22.8%，远高过“非另类”基金的平均回报。黑石新近披露的文件显示，其管理787亿美元资产，2006年投资净赚76亿美元，净收入高达26亿美元。767名员工(其中335名专业人员)平均每人创造财富330万美元，比在投资银行业执牛耳的高盛高出三倍有余，可见利润率之丰厚。
另类投资今后肯定是国际金融市场的一股重要力量。杠杆性加大了它的杀伤力。另类投资的重组意识，往往对其涉足的企业、行业、市场带来冲击，甚至革命。同时，另类投资增高的透明度以及上市活动，在某种程度上将私下交易平台推向公众视野、大众投资，甚至进入公共交易平台。私与公的界限变得模糊，减少了黑箱操作的风险，也为大众参与创造出条件。不过，从任何意义上看，另类投资仍属高风险、高回报类，只宜为证券投资之外的补充。

Ⅹ 下列对于股票,债券和基金投资表述不正确的是

A股票、债券和基金投资都只能进入二级市场出售才能收回投资
----开放式基金专和lof基金也可以场外交易；债券，特属别是国债，有的企业债等都不一定在二级市场交易

B股票、债券和基金投资都有较高投资风险，其投资收益主要取决于股票、债券和基金发行公司的经营收益
----债券（非二级市场交易）风险很小，到期连本带利支付；股票收益主要取决于上市公司经营好坏以及投资市场情绪等；债券收益主要是约定利息；基金收益主要是股票市场好坏以及基金公司管理基金水平决定

C股票、债券和基金都是投资工具，也都是融资工具，都属于直接投资方式
-----基金属于间接投资工具
D股票反映所有权关系，债券反映债权债务关系，基金反映信托投资关系
------股票，股权，也就是合伙关系，风险收益共担；债券，债务关系，即借钱还钱付利息；基金，信托契约关系，支付管理劳务费