金融机构如存在拒绝或阻碍

『壹』 银行及其他金融机构拒绝配合税务机关依法执行职务的法律责任有哪些

一、根据《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》（国务院令第362号）第九十二条规定：“银行和其他金融机构未依照税收征管法的规定在从事生产、经营的纳税人的账户中登录税务登记证件号码，或者未按规定在税务登记证件中登录从事生产、经营的纳税人的账户账号的，由税务机关责令其限期改正，处2000元以上2万元以下的罚款；情节严重的，处2万元以上5万元以下的罚款。”
第九十三条规定：“为纳税人、扣缴义务人非法提供银行账户、发票、证明或者其他方便，导致未缴、少缴税款或者骗取国家出口退税款的，税务机关除没收其违法所得外，可以处未缴、少缴或者骗取的税款1倍以下的罚款。”
二、根据《中华人民共和国税收征收管理法》（第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议修正）第七十三条规定：“纳税人、扣缴义务人的开户银行或者其他金融机构拒绝接受税务机关依法检查纳税人、扣缴义务人存款账户，或者拒绝执行税务机关作出的冻结存款或者扣缴税款的决定，或者在接到税务机关的书面通知后帮助纳税人、扣缴义务人转移存款，造成税款流失的，由税务机关处十万元以上五十万元以下的罚款，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处一千元以上一万元以下的罚款。”

『贰』 银行信用征信系统是什么

1、中国人民银行征信系统包括企业信用信息基础数据库和个人信用信息基础数据库。企业信用信息基础数据库始于1997年，在2006年7月份实现全国联网查询。

2、央行征信系统的主要使用者是金融机构，其通过专线与商业银行等金融机构总部相连，并通过商业银行的内联网系统将终端延伸到商业银行分支机构信贷人员的业务柜台。

3、征信系统的信息来源主要也是商业银行等金融机构，收录的信息包括企业和个人的基本信息，在金融机构的借款、担保等信贷信息，以及企业主要财务指标。2019年4月，新版个人征信报告上线，拖欠水费也会影响信用。

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个人查询征信的途径：

1、征信网上查询

打开中国人民银行征信中心，进入到主页面，输入用户名、密码和验证码完成登录；如果是新用户，点击注册，填写个人相关信息即可完成注册，注册后登录，进入到新手导航页面，完成安全等级变更后即可提交征信查询申请，

查询结果将会在24小时后显示，24小时候再次登录中国人民银行官网查询即可。

2、到中国人民银行分支机构查询

查询需要携带个人身份证原件和复印件，让工作人员帮我们查询即可。

3、农商银行查询

现在湖北农村商业银行内都提供了征信查询机，携带身份证即可查询到个人征信，也可以在通过查询机打印出来。

查询征信的方式有很多，最简单的方法是在网上查询，不过出结果比较慢；如果比较着急需要征信报告，可以到中国人民银行分支机构去查询打印。

『叁』 怎么才能向法院申请"老赖"列入“全国失信被执行人名单”

向执行法院提交《将被申请人列入失信名单申请书》，申请书应写明申请人、被申请人基本信息、申请事项、事实与理由。法院经审查，确定符合条件的应制作决定书并送达当事人。

根据《最高人民法院关于公布失信被执行人名单信息的若干规定》第一条 被执行人具有履行能力而不履行生效法律文书确定的义务，并具有下列情形之一的，人民法院应当将其纳入失信被执行人名单，依法对其进行信用惩戒。

（一）以伪造证据、暴力、威胁等方法妨碍、抗拒执行的；

（二）以虚假诉讼、虚假仲裁或者以隐匿、转移财产等方法规避执行的；

（三）违反财产报告制度的；

（四）违反限制高消费令的；

（五）被执行人无正当理由拒不履行执行和解协议的；

（六）其他有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务的。

第二条 规定， 被执行人具有本规定第一条第二项至第六项规定情形的，纳入失信被执行人名单的期限为二年。被执行人以暴力、威胁方法妨碍、抗拒执行情节严重或具有多项失信行为的，可以延长一至三年。失信被执行人积极履行生效法律文书确定义务或主动纠正失信行为的，人民法院可以决定提前删除失信信息。

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《最高人民法院关于公布失信被执行人名单信息的若干规定》

第一条 被执行人未履行生效法律文书确定的义务，并具有下列情形之一的，人民法院应当将其纳入失信被执行人名单，依法对其进行信用惩戒：

（一）有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务的；

（二）以伪造证据、暴力、威胁等方法妨碍、抗拒执行的；

（三）以虚假诉讼、虚假仲裁或者以隐匿、转移财产等方法规避执行的；

（四）违反财产报告制度的；

（五）违反限制消费令的；

（六）无正当理由拒不履行执行和解协议的。

第二条 被执行人具有本规定第一条第二项至第六项规定情形的，纳入失信被执行人名单的期限为二年。被执行人以暴力、威胁方法妨碍、抗拒执行情节严重或具有多项失信行为的，可以延长一至三年。失信被执行人积极履行生效法律文书确定义务或主动纠正失信行为的，人民法院可以决定提前删除失信信息。

『肆』 上征信有什么后果

1、陆地空中阻止赖皮旅行。

不能买机票、列车软卧、船舶二等以上的船舱、汽车一等，也不能买私家车。

2、不能担任总经理、董事、监事、高管

如果你的个人征信有污点，那意味着你没有机会成为老板、董事、监事、高管。

1、联系当地人民银行信用信息中心

本人持居民身份证到当地人民银行征信中心查询，一般很多地方征信中心都有自助查询机，刷身份证就可以查询。当然，你也可以去柜台要求职员打印你自己的详细信用记录。，太麻烦了，不想去银行的话，还可以在网上查询。

2、在线查询

申请结束后，信用报告不会立即出现。有等待的过程。通常1天左右，生成报告后通过短信发送验证码。收到短信后，7天内重新登录。当然，在线咨询只能查询简单版本的征文，不能查询详细的征文报告。

最后，让我总结几点

1.使用信用卡时，必须按时全额偿还。

为什么要全额偿还？最低的偿还银行应得的利息比较高，因此很不划算。因此，建议不要偿还最低还款。

2.尽量不要帮朋友担保，担保会给自己带来连带责任。一旦贷款者不能及时偿还，不仅会影响自己的征信，还会被银行要求偿还。

『伍』 以下哪些内容银行和支付机构有权拒绝开户

单位开立支付账户，应当参照《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令〔2003〕第5号发布)第十七条、第二十四条、第二十六条等相关规定。要求单位：提供相关证明、面对面核实身份、多重交叉验证。
对于本通知发布之日前已经开立支付账户的单位，支付应当于2017年6月底前按照上述要求核实身份。完成核实前不得为其开立新的支付账户；逾期未完成核实的，支付账户只收不付；完成核实工作后，将有关情况报告法人所在地人民银行分支。
加强对异常开户行为的审核</ol>有下列情形之一的，银行和支付有权拒绝开户：
对单位和个人身份信息存在疑义，要求出示辅助证件，单位和个人拒绝出示的；
单位和个人组织他人同时或者分批开立账户的；有明显理由怀疑开立账户从事违法犯罪活动的。
对开户之日起6个月内无交易记录的账户，银行应当暂停其非柜面业务，支付应当暂停其所有业务，银行和支付向单位和个人重新核实身份后，可以恢复其业务。</ol>2016年12月1日起：非柜面转账--单位账户非柜面转账单日累计金额分别超过100万元、30万元的，银行应当进行大额交易提醒，单位确认后方可转账；支付账户转账——— 支付在为单位开立支付账户时，应当与单位签订协议，约定支付账户与支付账户、支付账户与银行账户之间的日累计转账限额和笔数，超出限额和笔数的，不得再办理转账业务。

『陆』 金融机构未按照规定报送大额交易报告，由什么对金融机构作出行政处罚

第三十一条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：

（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；

（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；

（三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。

『柒』 中国银行事后监督是管理岗位吗

商业银行法：有下列情形之一的商业银行
第74条，由国务院更正（一）没有设立分支机构的批准，银行业监督管理机构责令;
（b）没有一个单独的，合并或者变更违反了关于不报批事项的规定批准;
（三）违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，存款，贷款;
（四）出租，租赁经营许可证的;
（5）没有销售，购买和出售外汇的批准;
（6）不出售或发行的政府债券，买卖金融债券的批准;
（7）违反国家规定信托投资和证券业务，投资和非自用房地产，以非银行金融机构和企业投资;
（八）比其他借款人条件的贷款条件类似人的信用贷款或者发放担保贷款的关系。有下列情形之一
75条商业银行，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处（一）拒绝或者阻碍国务院银行业监督管理机构的检查和监督;
（二）提供虚假的或者隐瞒的财务会计报告，报表和统计报表的重要事实;
（三）未遵守资本充足率，存贷款，资产流动性比例，贷款对同一借款人及其他有关规定，对资产负债管理的比例，国家银行业监督管理机构的比例。第七十七条商业银行有下列情形之一的，责令由中国的人民银行，实行限期改正......
（一）拒绝或者阻碍中国的人民银行的检查和监督;
（二）提供虚假的或者隐瞒的财务会计报告，报表和统计报表的重要事实;一个
（三）未按照中国人民银行的存款准备金的资金比例。中国银行业监督管理法中华人民共和国：
条有下列情形之一45银行业金融机构，由国务院银行业监督管理机构责令改正（a）没有董事，审查高级管理人员的资格任命的;
（b）拒绝或者阻碍非现场监管和现场检查;
（三）提供虚假陈述或隐瞒重要事实，报告和其他文件或材料;一个
（四）未披露按照规定的信息;
（五）严重违反审慎经营规则;
（六）拒绝本法执行第37条规定的措施。可以发现，A是银行业监督管理机构的职权范围内，对中国的人民银行的职责是不正确的答案。

『捌』 审计是什么意思

审计属于财会行业，审计专门审会计，学科也和会计专业基本相同，只是重点不一样，就像财务管理与会计，不同的学科就一两门。

审计分为政府审计，独立审计和内部审计；独立审计就是我们通常说的会计师事务所审计，以注册会计师（cpa）为项目经理，对企业的年报半年报进行审计，并出具审计报告。

我们看到的上市公司财务报表都是经过会计师事务所审计过的，审计报告意见类型包括：无保留标准意见，保留意见，无法表示意见，否定意见。一般都是标准保留意见。

一个公司被出具无法表示意见或否定意见的审计报告，说明该公司存在很大财务问题而没有在财务报表中披露。

事务所除了审财务报表外，还有验资，税务咨询，财务服务等业务。

只有拥有注册会计师的事务所才能从事财务报表审计业务。

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