有價證券樣本

① 請問誰知道人民法院支付令的格式能否提供樣本

****人民法院
支付令
（督促程序用）
（***）*民督字第**號
申請人：（寫明姓名或者名稱及其基本情況）
被申請人：（寫明姓名或者名稱及其基本情況）
申請人與***與****年月日向本院申請支付令，……（簡要寫明申請人提供的債權債務關系的事實和證據），要求被申請人***給付……（寫明請求給付的金錢或者有價證券的名稱和數量）。
本院經審查認為，申請人的申請符合《中華人民共和國民事訴訟法》第一百八十九條的規定的條件，依照該法第一百九十一條的規定，特發出如下支付令：
被申請人***應當自收到本支付令之日起十五日內，給付申請人***……（寫明應給付的金錢或者有價證券的名稱和數量，以及應承擔的訴訟費用的貨幣種類和數額）。
被申請人如有異議，應當自收到本支付令之日起十五日內向本院書面提出；逾期不提出書面異議，本支付令既發生法律效力。
審判員 ***
****年***月*日
本件與原本核對無異
書記員 ***

② 手寫收款收據怎麼寫

1、手寫收款收據的規定格式跟正規收款收據的格式差不多，主要包含標題、日期、金額大小寫、收款事由、收款人（或單位財務專用蓋章）等幾大項目，特別是標題、日期、金額大小寫和收款人等主要項目缺一不可，以免造成不必要的法律糾紛；

2、手寫收款收據的標准寫法如下圖正規的收款收據；

需要注意的就是手寫收款收據最好是製作兩聯，可以用復寫紙，對方一聯，自己留作一聯以備查賬，一般正規的收據都是一式三聯。

(2)有價證券樣本擴展閱讀：

收據是企事業單位在經濟活動中使用的原始憑證，主要是指財政部門印製的蓋有財政票據監制章的的收付款憑證，用於行政事業性收入，即非應稅業務 ！

內部收據是單位內部的自製憑據，用於單位內部發生的業務，如材料內部調撥、收取員工押金、退還多餘出差借款等等。這時的內部自製收據是合法的憑據，可以作為成本費用入賬。

單位之間發生業務往來，收款方在收款以後不需要納稅的，收款方就可以開具稅務部門監制的收據。

行政事業單位發生的行政事業性收費，可以使用財政部門監制的收據。

單位與部隊之間發生業務往來，按照規定不需要納稅的，可以使用部隊監制的收據，這種收據也是合法的憑據，可以入賬。

除上述幾種收據外，單位或個人在收付款時使用的其他自製收據，就是日常所說的"白條"，是不能作為憑證入賬的。

票據是指出票人依法簽發的由自己或指示他人無條件支付一定金額給收款人或持票人的有價證券，即某些可以代替現金流通的有價證券。

廣義的票據泛指各種有價證券和憑證，如債券、股票、提單、國庫券、發票等等。狹義的票據僅指以支付金錢為目的的有價證券，即出票人根據票據法簽發的，由自己無條件支付確定金額或委託他人無條件支付確定金額給收款人或持票人的有價證券。

在我國，票據即匯票（銀行匯票和商業匯票）、支票及本票（銀行本票）的統稱。票據一般是指商業上由出票人簽發，無條件約定自己或委託他人無條件支付一定金額，可流通轉讓的有價證券，持有人具有一定權力的憑證。屬於票據的有：匯票、本票、支票、提單、存單、股票、債券等等。

票據具有其獨特的法律屬性：

（1）票據是設權證券，證券權利因作成證券而創設。

（2）票據是債權證券。票據權利人對票據義務人可行使付款請求權和追索權。

（3）票據是金錢證券。票據以一定的金錢為交付標的。

（4）票據是流通證券。票據通過背書或交付而轉讓，在市場上自由流通。

（5）票據是無因證券。票據權利的成立，不必以債權人與債務人的原因關系的成立為前提。

（6）票據是文義證券。票據上所創設的權利和義務，均依票據上記載的文字內容來確定。

（7）票據是要式證券。票據必須依法定形式製作才能具有法律效力。

（8）票據是佔有證券。任何人慾主張票據權利，就必須實際佔有票據。

（9）票據是提示證券。票據權利人請求付款或行使追索權時，必須向義務人提示票據。

（10）票據是返還證券。票據權利人在實現票據權利後，必須將票據返還給義務人。

③ 存放於銀行只有價證券或其他產權文件是為了函證什麼科目

審計資產負債表時，需要函證科目有：

1. 銀行存款，銀行貸款科目，直接向對應銀行發「銀行詢證函」；

2. 2. 往來科目，如應收賬款、其他應收款、應付賬款、其他應付款，包括內部關聯往來科目。綜合考慮科目明細金額、賬齡等因素抽取樣本，向對應明細客戶、供應商發函。

發函的目的是為了驗證科目記錄的真實性和准確性，具體要求有：

1. 銀行存款科目一般對所有明細發函；

2. 2. 往來科目則考慮明細金額和賬齡抽樣選取有代表性明細發函，內控有效，則適當減少抽樣樣本容量；否則，增大樣本容量。

其他細節及回收函證的後續處理可參照《中國注冊會計師審計准則第1213號——函證》。

④ EXCEL問題

這個就太多了，實際工作時，建議參考http://office.microsoft.com/zh-cn/assistance/CH790018022052.aspx進行相關學習：

資料庫工作表函數

Microsoft Excel 中包含了一些工作表函數，用於對存儲在列表或資料庫中的數據進行分析，這些函數統稱為 Dfunctions，每個函數均有三個參數：database、field 和 criteria。這些參數指向函數所使用的工作表區域。

DAVERAGE 返回選擇的資料庫條目的平均值

DCOUNT 計算資料庫中包含數字的單元格個數

DCOUNTA 計算資料庫中的非空單元格

DGET 從資料庫提取符合指定條件的單個記錄

DMAX 返回選擇的資料庫條目的最大值

DMIN 返回選擇的資料庫條目的最小值

DPRODUCT 將資料庫中符合條件的記錄的特定欄位中的值相乘

DSTDEV 基於選擇的資料庫條目的樣本估算標准偏差

DSTDEVP 基於選擇的資料庫條目的總體計算標准偏差

DSUM 將資料庫中符合條件的記錄的欄位列中的數字相加

DVAR 基於選擇的資料庫條目的樣本估算方差

DVARP 基於選擇的資料庫條目的樣本總體計算方差

GETPIVOTDATA 返回存儲在數據透視表中的數據

日期與時間函數

DATE 返回特定日期的序列號

DATEVALUE 將文本格式的日期轉換為序列號

DAY 將序列號轉換為月的日期

DAYS360 計算基於一年 360 天的兩個日期間的天數

EDATE 返回用於表示開始日期之前或之後月數的日期的序列號

EOMONTH 返回指定個數月之前或之後的月的末日的序列號

HOUR 將序列號轉換為小時

MINUTE 將序列號轉換為分鍾

MONTH 將序列號轉換為月

NETWORKDAYS 返回兩個日期之間的所有工作日個數

NOW 返回當前日期和時間的序列號

SECOND 將序列號轉換為秒

TIME 返回特定時間的序列號

TIMEVALUE 將文本格式的時間轉換為序列號

TODAY 返回今天日期的序列號

WEEKDAY 將序列號轉換為一星期的某天

WEEKNUM 將序列號轉換為代表該星期為一年中的第幾周的數字

WORKDAY 返回指定個數工作日之前或之後日期的序列號

YEAR 將序列號轉換為年

YEARFRAC 返回代表 start_date 和 end_date 之間的天數的年分數

外部函數

這些函數使用載入項 （載入項：為 Microsoft Office 提供自定義命令或自定義功能的補充程序。）程序載入

EUROCONVERT 將數字轉換為歐元形式，將數字由歐元形式轉換為歐盟成員國貨幣形式，或利用歐元作為中間貨幣將數字由某一歐盟成員國貨幣轉化為另一歐盟成員國貨幣的形式（三角轉換關系）。

SQL.REQUEST 連接到一個外部的數據源並從工作表中運行查詢，然後將查詢結果以數組的形式返回，無需進行宏編程。

工程函數

BESSELI 返回已修改的 Bessel 函數 In(x)

BESSELJ 返回 Bessel 函數 Jn(x)

BESSELK 返回已修改的 Bessel 函數 Kn(x)

BESSELY 返回 Bessel 函數 Yn(x)

BIN2DEC 將二進制數轉換為十進制數

BIN2HEX 將二進制數轉換為十六進制數

BIN2OCT 將二進制數轉換為八進制數

COMPLEX 將實系數和虛系數轉換為復數

CONVERT 將數字從一個度量系統轉換為另一個度量系統

DEC2BIN 將十進制數轉換為二進制數

DEC2HEX 將十進制數轉換為十六進制數

DEC2OCT 將十進制數轉換為八進制數

DELTA 檢驗是否兩個值相等

ERF 返回錯誤函數

ERFC 返回互補錯誤函數

GESTEP 檢驗數字是否大於閾值

HEX2BIN 將十六進制數轉換為二進制數

HEX2DEC 將十六進制數轉換為十進制數

HEX2OCT 將十六進制數轉換為八進制數

IMABS 返回復數的的絕對值（模數）

IMAGINARY 返回復數的虛系數

IMARGUMENT 返回參數 theta，即以弧度表示的角

IMCONJUGATE 返回復數的共軛復數

IMCOS 返回復數的餘弦

IMDIV 返回兩個復數的商

IMEXP 返回復數的指數

IMLN 返回復數的自然對數

IMLOG10 返回復數的以 10 為底的對數

IMLOG2 返回復數的以 2 為底的對數

IMPOWER 返回整數次冪的復數

IMPRODUCT 返回兩個復數的積

IMREAL 返回復數的實系數

IMSIN 返回復數的正弦

IMSQRT 返回復數的平方根

IMSUB 返回兩個復數的差

IMSUM 返回多個復數的和

OCT2BIN 將八進制數轉換為二進制數

OCT2DEC 將八進制數轉換為十進制數

OCT2HEX 將八進制數轉換為十六進制數

財務函數

ACCRINT 返回定期付息有價證券的應計利息

ACCRINTM 返回到期一次性付息有價證券的應計利息

AMORDEGRC 返回使用折舊系數的每個結算期間的折舊值

AMORLINC 返回每個結算期間的折舊值

COUPDAYBS 返回當前付息期內截止到成交日的天數

COUPDAYS 返回包含成交日所在的付息期的天數

COUPDAYSNC 返回從成交日到下一付息日之間的天數

COUPNCD 返回成交日之後的下一個付息日

COUPNUM 返回成交日和到期日之間的付息次數

COUPPCD 返回成交日之前的前一個的付息日

CUMIPMT 返回兩個期間內累計支付的利息

CUMPRINC 返回一筆貸款在兩個期間內累計償還的本金數額

DB 使用固定余額遞減法，返回一筆資產在給定期間內的折舊值

DDB 使用雙倍余額遞減法或其他指定方法，返回一筆資產在給定期間內的折舊值

DISC 返回有價證券的貼現率

DOLLARDE 將按分數表示的價格轉換為按小數表示的價格

DOLLARFR 將按小數表示的價格轉換為按分數表示的價格

DURATION 返回定期付息有價證券的每年期限

EFFECT 返回實際年利率

FV 返回一筆投資的未來值

FVSCHEDULE 返回應用一系列復利率後的本金的未來值

INTRATE 返回一次性付息有價證券的利率

IPMT 返回一筆投資在給定期間內支付的利息

IRR 返回一系列現金流的內部收益率

ISPMT 計算特定投資期內要支付的利息

MDURATION 返回假設面值 $100 的有價證券的 Macauley 修正期限

MIRR 返回正和負現金流以不同利率進行計算的內部收益率

NOMINAL 返回年名義利率

NPER 返回投資期間的數量

NPV 返回基於一系列定期現金流和貼現率計算的投資的現凈值

ODDFPRICE 返回首期付息日不固定的面值 $100 的有價證券價格

ODDFYIELD 返回首期付息日不固定的有價證券的收益率

ODDLPRICE 返回末期付息日不固定的面值 $100 的有價證券價格

ODDLYIELD 返回末期付息日不固定的有價證券的收益率

PMT 返回年金的定期支付金額

PPMT 返回一筆投資在給定期間內償還的本金

PRICE 返回定期付息的面值 $100 的有價證券的價格

PRICEDISC 返回折價發行的面值 $100 的有價證券的價格

PRICEMAT 返回到期付息的面值 $100 的有價證券的價格

PV 返回投資的現值

RATE 返回年金的各期利率

RECEIVED 返回一次性付息的有價證券到期收回的金額

SLN 返回一筆資產在某個期間內的線性折舊值

SYD 返回一筆資產按年限總和折舊法計算的指定期間的折舊值

TBILLEQ 返回國庫券的等效收益率

TBILLPRICE 返回面值 $100 的國庫券的價格

TBILLYIELD 返回國庫券的收益率

VDB 使用余額遞減法，返回一筆資產在給定期間或部分期間內的折舊值

XIRR 返回一組不定期發生的現金流的內部收益率

XNPV 返回一組不定期發生的現金流的凈現值

YIELD 返回定期付息有價證券的收益率

YIELDDISC 返回折價發行的有價證券（如國庫券）的年收益率

YIELDMAT 返回到期付息的有價證券的年收益率

信息函數

CELL 返回單元格的格式、位置或內容等信息

ERROR.TYPE 返回相應錯誤類型的個數

INFO 返回有關當前操作環境的信息

ISBLANK 如果值為空，則返回 TRUE

ISERR 如果值為除 #N/A 以外的任何錯誤值，則返回 TRUE

ISERROR 如果值為任何錯誤值，則返回 TRUE

ISEVEN 如果數字為偶數，則返回 TRUE

ISLOGICAL 如果值為邏輯值，則返回 TRUE

ISNA 如果值為 #N/A 錯誤值，則返回 TRUE

ISNONTEXT 如果值不為文本，則返回 TRUE

ISNUMBER 如果值為數字，則返回 TRUE

ISODD 如果數字為奇數，則返回 TRUE

ISREF 如果值為引用值，則返回 TRUE

ISTEXT 如果值為文本，則返回 TRUE

N 返回轉換為數字的值

NA 返回錯誤值 #N/A

TYPE 返回表示值的數據類型的數字

邏輯運算符

AND 如果其所有參數為 TRUE，則返回 TRUE

FALSE 返回邏輯值 FALSE

IF 指定要執行的邏輯檢驗

NOT 對其參數的邏輯求反

OR 如果所有參數為 TRUE，則返回 TRUE

TRUE 返回邏輯值 TRUE

查找和引用函數

ADDRESS 以文本形式將引用值返回工作表的單個單元格

AREAS 返回引用值中包含的區域個數

CHOOSE 從一列值中選擇值

COLUMN 返回引用的列個數

COLUMNS 返回引用中包含的列個數

HLOOKUP 查找數組的首行，並返回特定單元格的值

HYPERLINK 創建一個快捷方式或跳轉，用以打開存儲在網路伺服器、Intranet 或 Internet 中的文件

INDEX 使用索引從引用或數組選擇值

INDIRECT 返回由文本值指定的引用

LOOKUP 在向量或數組中查找值

MATCH 在引用值或數組中查找值

OFFSET 從給定引用值返回引用偏移量

ROW 返回引用的行個數

ROWS 返回引用中包含的行個數

RTD 從支持 COM 自動化 （自動化：從其他應用程序或開發工具使用應用程序的對象的方法。以前稱為「OLE 自動化」，自動化是一種工業標准和組件對象模型 (COM) 功能。）的程序中返回實時數據

TRANSPOSE 返回數組的轉置

VLOOKUP 查找數組首列，移動到行並返回單元格的值

數學和三角函數

ABS 返回數字的絕對值

ACOS 返回數字的反餘弦值

ACOSH 返回數字的反雙曲餘弦值

ASIN 返回數字的反正弦值

ASINH 返回數字的反雙曲正弦值

ATAN 返回數字的反正切值

ATAN2 返回 X 和 Y 坐標的反正切值

ATANH 返回數字的反雙曲正切值

CEILING 將數字舍入為最接近的整數或最接近的 Significance 的倍數

COMBIN 返回給定數目對象的組合數

COS 返回數字的餘弦

COSH 返回數字的雙曲餘弦值

DEGREES 將弧度轉換為度

EVEN 將數字向上舍入為最接近的偶數

EXP 返回 e 的給定數字次冪

FACT 返回數字的階乘

FACTDOUBLE 返回數字的雙倍階乘

FLOOR 向絕對值減小的方向舍入數字

GCD 返回最大公約數

INT 將數字向下舍入到最接近的整數

LCM 返回最小公倍數

LN 返回數字的自然對數

LOG 按所指定的底數，返回數字的對數

LOG10 返回數字的以 10 為底的對數

MDETERM 返回數組的矩陣行列式的值

MINVERSE 返回數組的逆矩陣

MMULT 返回兩個數組的矩陣乘積

MOD 返回除法的余數

MROUND 返回舍入到指定倍數的數值

MULTINOMIAL 返回一組數字的多項式

ODD 將數字向上舍入為最接近的奇數

PI 返回 pi 的值

POWER 返回給定數字次冪的結果

PRODUCT 將其參數相乘

QUOTIENT 返回除法的整數部分

RADIANS 將角度轉換為弧度

RAND 返回 0 和 1 之間的一個隨機數

RANDBETWEEN 返回指定數字間的隨機數

ROMAN 將阿拉伯數字轉換為文本形式的羅馬數字

ROUND 將數字按指定位數舍入

ROUNDDOWN 向絕對值減小的方向舍入數字

ROUNDUP 向絕對值增大的方向舍入數字

SERIESSUM 返回基於以下公式的冪級數之和

SIGN 返回數字的符號

SIN 返回給定角度的正弦值

SINH 返回數字的雙曲正弦值

SQRT 返回正平方根

SQRTPI 返回某數與 pi 的乘積的平方根

SUBTOTAL 返回列表或資料庫中的分類匯總

SUM 將其參數相加

SUMIF 按給定條件對若干單元格求和

SUMPRODUCT 返回對應的數組元素的乘積和

SUMSQ 返回參數的平方和

SUMX2MY2 返回兩個數組中對應值的平方差之和

SUMX2PY2 返回兩個數組中對應值的平方和之和

SUMXMY2 返回兩數組中對應值的平方差的之和

TAN 返回數字的正切

TANH 返回數字的雙曲正切值

TRUNC 將數字截尾取整

統計函數

AVEDEV 返回數據點與它們的平均值的絕對偏差平均值

AVERAGE 返回其參數的平均值

AVERAGEA 返回其參數的平均值，包括數字、文本和邏輯值

BETADIST 返回 Beta 累積分布函數

BETAINV 返回指定 Beta 分布的累積分布函數的反函數

BINOMDIST 返回一元二項式分布的概率值

CHIDIST 返回 γ2 分布的單尾概率

CHIINV 返回 γ2 分布的單尾概率的反函數

CHITEST 返回獨立性檢驗值

CONFIDENCE 返回總體平均值的置信區間

CORREL 返回兩個數據集之間的相關系數

COUNT 計算參數列表中的數字個數

COUNTA 計算參數列表中的數值個數

COUNTBLANK 計算區間內的空白單元格個數

COUNTIF 計算滿足給定條件的區間內的非空單元格個數

COVAR 返回協方差，成對偏差乘積的平均值

CRITBINOM 返回使累積二項式分布小於或等於臨界值的最小值

DEVSQ 返回偏差的平方和

EXPONDIST 返回指數分布

FDIST 返回 F 概率分布

FINV 返回 F 概率分布的反函數值

FISHER 返回 Fisher 變換

FISHERINV 返回 Fisher 變換的反函數值

FORECAST 返回沿線性趨勢的值

FREQUENCY 以垂直數組的形式返回頻率分布

FTEST 返回 F 檢驗的結果

GAMMADIST 返回伽瑪分布

GAMMAINV 返回伽瑪累積分布函數的反函數

GAMMALN 返回伽瑪函數的自然對數，Γ(x)

GEOMEAN 返回幾何平均值

GROWTH 返回沿指數趨勢的值

HARMEAN 返回調和平均值

HYPGEOMDIST 返回超幾何分布

INTERCEPT 返回線性回歸線的截距

KURT 返回數據集的峰值

LARGE 返回數據集中第 k 個最大值

LINEST 返回線性趨勢的參數

LOGEST 返回指數趨勢的參數

LOGINV 返回對數分布函數的反函數

LOGNORMDIST 返回對數累積分布函數

MAX 返回參數列表中的最大值

MAXA 返回參數列表中的最大值，包括數字、文本和邏輯值

MEDIAN 返回給定數值集合的中值

MIN 返回參數列表中的最小值

MINA 返回參數列表中的最小值，包括數字、文本和邏輯值

MODE 返回在數據集中出現次數最多的值

NEGBINOMDIST 返回負二項式分布

NORMDIST 返回正態累積分布

NORMINV 返回正態累積分布的反函數

NORMSDIST 返回標准正態累積分布

NORMSINV 返回標准正態累積分布的反函數

PEARSON 返回 Pearson 乘積矩相關系數

PERCENTILE 返回區域中數值的第 K 個百分點的值

PERCENTRANK 返回數據集中的值的百分比排位

PERMUT 返回給定數目對象的排列數量

POISSON 返回泊松分布

PROB 返回區域中的數值落在指定區間內的概率

QUARTILE 返回數據集的四分位數

RANK 返回一列數字的數字排位

RSQ 返回 Pearson 乘積矩相關系數的平方

SKEW 返回分布的偏斜度

SLOPE 返回線性回歸線的斜率

SMALL 返回數據集中第 K 個最小值

STANDARDIZE 返回正態化數值

STDEV 估算基於給定樣本的標准偏差

STDEVA 估算基於給定樣本（包括數字、文本和邏輯值）的標准偏差

STDEVP 計算基於給定的樣本總體的標准偏差

STDEVPA 計算基於總體（包括數字、文本和邏輯值）的標准偏差

STEYX 返回通過線性回歸法計算每個 x 的 y 預測值時所產生的標准誤差

TDIST 返回學生的 t 分布

TINV 返回學生的 t 分布的反函數

TREND 返回沿線性趨勢的值

TRIMMEAN 返回數據集的內部平均值

TTEST 返回與學生的 t 檢驗相關的概率

VAR 估算基於樣本的方差

VARA 估算基於樣本（包括數字、文本和邏輯值）的方差

VARP 計算基於樣本總體的方差

VARPA 計算基於樣本總體（包括數字、文本和邏輯值）的方差

WEIBULL 返回韋伯分布

ZTEST 返回 z 檢驗的單尾概率值

文本和數據函數

ASC 將字元串中的全形（雙位元組）英文字母或片假名更改為半形（單位元組）字元

BAHTTEXT 使用 ß（泰銖）貨幣格式將數字轉換成文本

CHAR 返回代碼數字所對應的字元

CLEAN 刪除文本中不可列印的字元

CODE 返迴文本字元串中第一個字元的數字代碼

CONCATENATE 將幾個文本項合並為一個文本項

DOLLAR 使用 $（美元）貨幣格式將數字轉換成文本

EXACT 檢查兩個文本值是否相同

FIND 在一個文本值中查找另一個文本值（區分大小寫）

FIXED 將數字格式設置為具有固定小數位數

JIS 將字元串中的半形（單位元組）英文字母或片假名更改為全形（雙位元組）字元

LEFT 返迴文本值中最左邊的字元

LEN 返迴文本字元串中的字元個數

LOWER 將文本轉換為小寫

MID 在文本字元串中，從您所指定的位置開始返回指定數量的字元

PHONETIC 提取文本字元串中的拼音 (furigana) 字元

PROPER 將文本值的每個字的首字母大寫

REPLACE 替換文本中的字元

REPT 按照給定的次數重復顯示文本

RIGHT 返迴文本值中最右邊的字元

SEARCH 在一個文本值中查找另一個文本值（不區分大小寫）

SUBSTITUTE 在文本字元串中用新文本替換舊文本

T 將其參數轉換為文本

TEXT 設置數字格式並將其轉換為文本

TRIM 從文本刪除空格

UPPER 將文本轉換成大寫形式

VALUE 將文本參數轉換為數字

⑤ 哪裡有乾股分紅協議書的樣本

乾股協議書範本
甲方：…教授、…教授(××大學××學院現聘)

乙方： (公司)

第一條合作宗旨和目的：

為了促進高科技生物技術的推廣應用，推動高技術農業產業化經營和

上市工作，現甲方和乙方充分利用其科技優勢、投資優勢、融資優勢和品

牌優勢，共同進行涉及良種牛的胚胎技術的開發和應用推廣工作，共同成

立生物技術研究所。

第二條擬成立研究所的基本情況為：

(一)研究所名稱：

(二) (二)組織形式：企業法人

(三)注冊資金：××萬元

(四)注冊地：××市××路××大廈××樓

(五)法定代表人：

(六)職能和經營范圍：為××公司進行配套的×××牛和其他良種

牛進行胚胎技術開發推廣應用。

第三條甲方出資條件及享有的權益條件約定如下：

(一)甲方勿需進行實物、土地使用權、貨幣、有價證券的投入。

(二)甲方以其專有的技術投入研究所，如系專利或專利技術則需辦

理產權轉移手續。

(三)乙方同意甲方技術折成研究所股份××％，即乙方擁有研究所

的××％的股權。

(四)甲方投入的技術必須達到以下條件：1 2 3 。

(五)如甲方的技術無法辦理產權轉移手續，則甲方需為研究所工作

滿三年以上才可以擁有本條第三款規定的完全股權，否則，依年份的長短

計算，即甲方在研究所工作第一年為實現股權擁有率比例為研究所總股權

的1／3，第二，第三年依此類推，末滿一年以實際月份計算。

(六)甲方每工作滿一年，於該年的會計年度束的最後兩天可以依據

其擁有的××％的股份權享有研究所的利潤分成，如不參加研究工作或拒

絕參加工作則不能參與分成。

第四條乙方以現金××萬元出資，佔有研究所××％的股份。如果

甲方根據本協議第三條(五)項規定，乙方擁有甲方依約減少的股份。乙

方××萬元注冊資金於××××年××月××日到位。

第五條甲方根據勤勉原則以其擁有的技術為研究所工作。甲方到研

究所工作的基本要求為：

(一)組織胚胎技術的研究開發工作，以便能夠適應甲方經營生產的

需要：

(二)組織乙方為研究所招聘的技術人員進行相關技術的培訓工作，

使其掌握相關技術(3年內完成)；

(三)甲方在經營生產中需積極配合乙方；

(四)甲方擁有的技術描寫為：1 2 3 。

第六條乙方擬將乙方公司上市，如乙方公司能夠上市，乙方也同意

將公司股份的lO％送給甲方參股的研究所；如乙方公司未能申請上市，乙

方也同意依前述比例贈送股份給研究所；甲方根據其在研究所持有股權比

例享有相關權利。

乙方將本條規定lO％的公司股權贈送給研究所，需甲方達到以下條

件，否則，乙方無需承擔上述義務：

(一)甲方必須為研究所工作滿3年，實現乙方擁有總股權的5％，滿

6年後，實現擁有總股權的10％。

(二)甲方由乙方聘任為研究所的主任，副主任由乙方委託，主任缺

位工作時，由副主任行使主任之職。前述工作的年限以聘書為准。聘任的

工作為本協議第一條規定之內容。

第七條甲乙雙方同意研究所租用乙方的場地為工作場地，乙方以市

場價格為准收取租金。

第八條乙方負責研究所的成立注冊事宜。研究所最遲不得遲於××

××年××月××日注冊成立。

第九條研究所為營利性機構。甲乙雙方對研究所的分紅根據《公司

法》的舍計制度執行。

第十條研究所的會計由乙方委派，出納由雙方共同聘任。乙方有責

任要求其委派的會計每月出一份研究所的會計報表供甲方查閱。

第十一條當本協議第六條規定和條件滿足之後，乙方必須依法對研

究所進行分紅和依法享有相關的股東權益(以整體的研究所作為股東)。

第十二條研究所股份的轉讓需股東全體同意。乙方不能在五年內要

求退股或轉讓研究所的股份。

第十三條甲方不能以其技術乾股要求研究所或乙方折成現金退出或

要求乙方強制收購。

第十四條甲方不得從事下列工作和進行其他同業競爭：

(一)不得利用其技術和其他機構進行合作或進行盈利性的工作；

(二)甲方不得免費為其他盈利性機構進行相關技術性工作。

第十五條違約責任：任何一方違約將支付守約方lO萬元的違約金。

第十六條糾紛的解決途徑：出現糾紛，任何一方均可在××市各級

法院起訴。

第十七條本協議於××××年××月××日生效。

甲方：(公章) 乙方：(公章)

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×××××年××月××日

⑥ 我是剛開始學出納，不懂如何填寫現金日記賬本，我想看一下樣本，謝謝

現金日記賬是登記庫存現金的收支，並反映庫存現金余額的序時賬，必須按實際登記，並且保證余額和實際現金庫存一致。
你們是分公司嗎？為什麼說「等公司撥款下來在報銷」？
你有備用金1萬元，就是你保管的現金有1萬元，現在老闆自己掏錢買了3萬元的東西，有沒有拿走你的1萬元？如果沒有，那麼你仍然有備用金1萬元，不存在登記現金日記賬的問題。
關於老闆的這3萬元單據有幾種處理方法：
一、單據仍然由老闆自己保管，待你有了現金（比如你說的等公司撥款後、或者你從銀行提取現金後）再報銷；
二、單據由你保管，暫時不處理，待你有了現金（比如你說的等公司撥款後、或者你從銀行提取現金後）再報銷；
三、或者你就直接開現金支票給老闆（登記銀行日記賬，不登記現金日記賬）；
四、不經過出納，直接由會計進行賬務處理，列作「其他應付款」，待有錢時再還給他；
五、付給他一部分現金，差額開一張收據給他，算是借他的，你就可以登記現金日記賬：按照應報銷金額貸記（付方），按照差額借記（收方）；
最好不要記成負數，因為你並沒有支付這筆現金。

拓展資料：

出納：出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。

⑦ 出納新手，求一些Excel表格樣本（現金日記賬，銀行日記賬什麼的）

出納只需做現金日記賬，銀行存款日記賬，而且如果不是使用財務軟體的，就版必須要使用規范的會計賬權本的喔。到時做稅審，人家會計師師務所，是要看實物賬本的喔。應該到文具店購買，現金及銀行存款日記賬才對吧。同時，要進行序時賬的登記吧。
也沒什麼，出納不難做的。
出納主要的職責是管理貨幣資金及其他有價證券，保證貨幣資金使用的安全。而會計負責管賬。出納，需要做的是登記好現金日記賬，銀行存款日記賬。每日末要清算庫點好現金余額與庫存現金是否相符，月末要跟會計核對現金總賬。平日里，按辦理好相關手續後的業務報銷單據進行報銷，辦理相關的票據結算業務，月度終了，與銀行核對銀行存款日記賬余額，若有未達賬，需編制銀行存款余額調節表等工作。我這里將一個大概的情況陳述了一下。不是太詳盡，但是出納的最基本工作，再具體的可能要結合回你公司工作分工的情況再行確定！但你不需要急，出納其實不太難做的，只要細心，仔細地做，不會有大問題的。

⑧ 小企業財務管理制度樣本

財務管理制度
一． 庫存現金管理
1．公司財務部庫存現金控制在核定限額內，不得超限額存放現金。
2．嚴格執行現金盤點制度，做到日清日結，保證現金的安全。現金遇有短款，應及時查明原因，報告單位領導，並要追究責任者的責任。
3．不準用「白條」入帳。
4．不準私人挪用、佔用和借用公款現金。
5．到公司以外金融機構提取或送存現金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。
6．現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。
7．現金出納員要妥善保管金庫內存放的現金和有價證券；私人財物不得存放入內。
8．現金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領導的檢查監督。
9．出納員必須嚴格遵守執行上述各條規定.
二．銀行存款管理
1．公司必須遵守中國人民銀行的規定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業務。
2．公司必須認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關的結算管理制度。
3. 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。
4．銀行結算方式根據公司實際情況採取如下幾種方式：支票（現金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委託收款（僅限於水費、電費、電話費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。
5 從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。
6 公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。於每季度末做出銀行核對余額調節明細表。
7 銀行出納員對銀行調節明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。造成的帳帳不一致， 應盡快解決。
8 空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。
三．往來帳款的管理
1 應收帳款的管理：公司各銷售部門根據形成收入的確定標准及時開據發貨票後，由財務部作好帳務處理，編制會計記賬憑證，登記有關收入和與客戶應收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對一致。
2. 其他應收款的管理：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應於業務發生後及時報銷，每年12月中旬進行清理。各部門備用金於每年12月份中旬清理，進行還舊借新。
3. 應付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應付票據應及時進行帳務處理，登記相應的帳簿，定期與相關部門對帳，保證雙方賬賬核對一致。
四. 內部牽制：
1. 公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度
2. 非出納人員不能辦理現金、銀行收付業務。
3. 庫存現金和有價證券每季抽查一次。
4．現金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。
五．本制度自下發之日起執行。

⑨ 我是一個新手，想請大家幫幫忙，能不能發一個出納具體操作的工作範本給我看看呀，謝謝了！

出納工作內容
具體描述
1， 出納工作：主要是與現金收付及銀行存款收付有關的會計工作，是會計工作的基礎。
1.貨幣資金核算。日常工作內容有：
（1）辦理現金收付，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對於重大的開支項目，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可辦理。收付款後，要在收付款憑證上簽章，並加蓋「收訖」、「付訖」戳記。
（2）辦理銀行結算，規范使用支票。嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期，規定限額和報銷期限，並由領用支票人在專設登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應交給簽發人。對於填寫錯誤的支票，必須加蓋「作廢」戳記，與存根一並保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。
（3）認真登日記帳，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記帳，並結出余額。現金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調節表，使帳面余額與對帳單上余額調節相符。對於末達帳款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票。
（4）保管庫存現金，保管有價證券。對於現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以「白條」抵充現金，更不得任意挪用現金。如果發現庫存現金有短缺或盈餘，應查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險櫃密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。
（5）保管有關印章，登記注銷支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。但簽發支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。對於空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續。
（6）復核收入憑證，辦理銷售結算。認真審查銷售業務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度，及時辦理銷售款項的結算，催收銷售貨款。發生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關部門及時處理。
2、往來結算。日常工作內容有：
（1）辦理往來結算，建立清算制度。辦理其他往來款項的結算業務。現金結算業務的內容，主要包括：企業與內部核算單位和職工之間的款項結算；企業與外部單位不能辦理轉帳手續和個人之間的款項結算；低於結算起點的小額款項結算；根據規定可以用於其他方面的結算。對購銷業務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結算；應付，暫收款項，要抓緊清償。對確實無法收回的應收帳款和無法支付的應付帳款，應查明原因，按照規定報經批准後處理。實行備用金制度的企業，要核定備用金定額，及時辦理領用和報銷手續，加強管理。對預借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續，收回余額，不得拖欠，不準挪用。建立其他往來款項清算手續制度。對購銷業務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金等債權債務及往來款項，要建立清算手續制度，加強管理及時清算。
（2）核算其他往來款項，防止壞帳損失。對購銷業務以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設置明細帳，根據審核後的記帳憑證逐筆登記，並經常核對余額。年終要抄列清單，並向領導或有關部門報告。
3、工資核算。日常工作內容有：
（1）執行工資計劃，監督工資使用。根據批準的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴格按照規定掌握工資和獎金的支付，分析工資計劃的執行情況。對於違反工資政策，濫發津貼、獎金的，要予以制止或向領導和有關部門報告。
（2）審核工資單據，發放工資獎金。根據實有職工人數、工資等級和工資標准，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項(包括計算個人所得稅、住房基金、勞保基金、失業保險金等)，計算實發工資。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記帳憑證，經審核後，會同有關人員提取現金，組織發放。發放的工資和獎金，必須由領款人簽名或蓋章。發放完畢後，要及時特工資和獎金計算表附在記帳憑證後或單獨裝訂成冊，並註明記帳憑證編號，妥善保管。
（3）負責工資核算，提供工資數據。
總有第一次嗎，先弄清楚財務管理流程，誰簽字才能辦事一定要搞清楚，實在不行，就什麼都要你的領導簽字就可以了。
其它的問題到網上用網路查找一下就行了。
2， 出納工作內容：
雖然各個單位的特點不同，其資金運動也各有其特殊性，但只要有貨幣資金的收付，就要有出納。出納工作的目的就是讓單位的錢「來得清清楚楚，用得明明白白」，因此，出納人員的工作內容主要有以下兩個方面：
( 1 ）貨幣資金收支的核算。
出納核算工作包括兩個方面：一是日常收支業務的辦理；二是上述收支業務的賬務核算。日常收支業務包括現金的收支，銀行存款結算業務的辦理負責保管庫存現金、各種有價證券、支票、結算憑證、空白收據和有關印章，發票的開具，其他與貨幣資金有關的行政事宜。收支業務的核算包括現金及銀行存款有關的記賬憑證的編制，現金日記賬、銀行存款日記賬、發票領用登記簿及其他與貨幣資金相關的備查簿的登記，出納日報表、銀行存款余額調節表的編制等。
( 2 ）貨幣資金收支的監督。
貨幣資金收支過程中會面臨很多不利因素，為了保證貨幣資金收支的安全，必須對其實施有效地監督。出納監督是依據國家有關的法律法規和企業的規章制度，在維護財經紀律、執行會計制度的工作許可權內，堅決抵制不合法的收支和弄虛作假的行為。一名合格的出納人員，應當保證所經手的貨幣資金收支業務合法、合理，保護單位的經濟利益不受侵害。
具體來說，出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結算、工資核算三個方面的內容。
1.貨幣資金核算。日常工作內容有：
（1）辦理現金收付，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對於重大的開支項目，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可辦理。收付款後，要在收付款憑證上簽章，並加蓋「收訖」、「付訖」戳記。
（2）辦理銀行結算，規范使用支票。嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期，規定限額和報銷期限，並由領用支票人在專設登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應交給簽發人。對於填寫錯誤的支票，必須加蓋「作廢」戳記，與存根一並保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。
（3）認真登日記帳，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記帳，並結出余額。現金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調節表，使帳面余額與對帳單上余額調節相符。對於末達帳款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票。
（4）保管庫存現金，保管有價證券。對於現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以「白條」抵充現金，更不得任意挪用現金。如果發現庫存現金有短缺或盈餘，應查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險櫃密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。
（5）保管有關印章，登記注銷支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。但簽發支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。對於空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續。
（6）復核收入憑證，辦理銷售結算。認真審查銷售業務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度，及時辦理銷售款項的結算，催收銷售貨款。發生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關部門及時處理。
2、往來結算。日常工作內容有：
（1）辦理往來結算，建立清算制度。辦理其他往來款項的結算業務。現金結算業務的內容，主要包括：企業與內部核算單位和職工之間的款項結算；企業與外部單位不能辦理轉帳手續和個人之間的款項結算；低於結算起點的小額款項結算；根據規定可以用於其他方面的結算。對購銷業務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結算；應付，暫收款項，要抓緊清償。對確實無法收回的應收帳款和無法支付的應付帳款，應查明原因，按照規定報經批准後處理。實行備用金制度的企業，要核定備用金定額，及時辦理領用和報銷手續，加強管理。對預借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續，收回余額，不得拖欠，不準挪用。建立其他往來款項清算手續制度。對購銷業務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金等債權債務及往來款項，要建立清算手續制度，加強管理及時清算。
（2）核算其他往來款項，防止壞帳損失。對購銷業務以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設置明細帳，根據審核後的記帳憑證逐筆登記，並經常核對余額。年終要抄列清單，並向領導或有關部門報告。
3、工資核算。日常工作內容有：
（1）執行工資計劃，監督工資使用。根據批準的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴格按照規定掌握工資和獎金的支付，分析工資計劃的執行情況。對於違反工資政策，濫發津貼、獎金的，要予以制止或向領導和有關部門報告。
（2）審核工資單據，發放工資獎金。根據實有職工人數、工資等級和工資標准，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項(包括計算個人所得稅、住房基金、勞保基金、失業保險金等)，計算實發工資。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記帳憑證，經審核後，會同有關人員提取現金，組織發放。發放的工資和獎金，必須由領款人簽名或蓋章。發放完畢後，要及時特工資和獎金計算表附在記帳憑證後或單獨裝訂成冊，並註明記帳憑證編號，妥善保管。
（3）負責工資核算，提供工資數據。按照工資總額的組成和支付工資的來源，進行明細核算。根據管理部門的要求，編制有關工資總額報表。
一份好的出納工作總結
具體描述
200×年我公司各部門都取得了可喜的成就,作為公司出納,我在收付、反映、監督、管理四個方面盡到了應盡的職責,在過去的一年裡在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：
一、日常工作：
1、 與銀行相關部門聯系，井然有序地完成了職工工資發放工作。
2、 清理客戶欠費名單，並與各個相關部門通力合作，共同完成欠費的催收工作。
3、 核對保險名單，與保險公司辦理好交接手續，完成對我公司職工的意外傷害險的投保工作。
4、 做好200x年各種財務報表及統計報表，並及時送交相關主管部門。
二、其他工作
1、 迎接公司評估，准備所需財務相關材料，及時送交辦公室。
2、 為迎接審計部門對我公司帳務情況的檢查工作，做好前期自查自糾工作,對檢查中可能出現的問題做好統計，並提交領導審閱。
3 按照公司部署,做好了社會公益活動及困難職工救濟工作.
在本年度工作中
1、嚴格執行現金管理和結算制度，定期向會計核對現金與帳目，發現現金金額不符，做到及時匯報，及時處理。
2、及時收回公司各項收入，開出收據，及時收回現金存入銀行，從無坐支現金。
3、根據會計提供的依據，及時發放職工工資和其它應發放的經費。
4、堅持財務手續，嚴格審核算（發票上必須有經手人、驗收人、審批人簽字方可報帳），對不符手續的發票不付款。
三、隨著不斷的學習和深入，我對本職工作有了更深刻的認識。我的工作內容可以說既簡單又繁瑣。例如登賬，全公司的分類賬全部由我來逐筆登記匯總。龐大的工作量、准確無誤的帳務要求，使我必須細心、耐心的操作。經常是一天下來眼花繚亂的。其次是收付貨款。針對個別客戶賬期較長、押的賬較多的情況，我專門進行整理記錄。以便隨時掌握應收賬款情況，既可以保證客戶潔款時准確無誤、又可以使應收、應付賬款及時購銷。再有隨著社會經濟文化的發展，以及各種弊端現象的層出不窮。在支付給我們公司貨款的時候，出於各種考慮，個別客戶常常會少付貨款。經常是催促很多次都不見迴音。於是，我不得不頻繁提醒業務員盡快收回欠款，以便清賬。但業務人員也會在結款時候遇到各種各樣的困難，使得款項不能順利結清。一方面是來自我的催促另一方面是來自客戶的壓力，使業務人員很是為難。
隨著社會經濟創新以及知識經濟時代的逐步來臨，學習新的知識早已經顯得十分重要。知識是浩瀚的海洋，我們一生所能學到的知識相以於這片海洋來說，是及其的渺小。隨著對財務信息處理要求的日益提高，對財務工作者的要求也越來越高。一方面需要藉助計算機完成財務核算工作；另一方面是不斷推陳出新的財經法規。於是對於我們來講，熟練掌握計算機操作、不斷學習新的財經法規條例都是必需的。或許任何一種產業，一個行業都有各自的背景和發展。要想使自己不被時代拋棄，只得緊緊的跟上時代的步伐。學習，也是唯一的途徑。
綜上所述。在過去的一年中，付出過努力，也得到過回報。人到中年，跟著感覺走抓住夢的手已經不再現實。用嚴肅認真的態度對待工作，在工作中一絲不苟的執行制度，是我們的優勢。我堅持要求自己做到謹慎的對待工作，並在工作中掌握財務人員應該掌握的原則。作為財務人員特別需要在制度和人情之間把握好分寸，既不能的觸犯規章制度也不能不通世故人情。只有不斷的提高業務水平才能使工作更順利的進行。在即將到來的二OOX年，我會揚長避短，更好的完成本職工作。
出納工作流程總結綱要
具體描述
出納工作流程：

一、辦理銀行存款和現金領取。

二、負責支票、匯票、發票、收據管理。

三、做銀行帳和現金帳，並負責保管財務章。

四、負責報銷差旅費的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤後，由出納發款。
2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核後，由出納給予報銷。

五、員工工資的發放。

出納工作細則：

工作事項及審驗等程序

失誤防範及糾正程序

現金收付

1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。

若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

2、現金一經付清，應在原單據上加蓋「現金付訖章」。

多付或少付金額，由責任人負責。

3、把每日收到的現金送到銀行。

不得「坐支」。
回復1：出納工作流程總結綱要
4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符

做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。

5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。

特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。

若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。

銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。

2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。

每日下班之前填制結報單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務章平時由出納保管。

每日下班後賬務章交總經理處。

報銷審核

1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。

若無，應補。

2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。

若有，問明原因或不予報銷。

3、正規發票是否與收據混貼。

若有，應分開貼。

4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。

若超過，應重填。

5、大、小金額是否相符。

若不相符，應更正重填。

6、報銷內容是否屬合理的報銷。

若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

7、支付證明單上是否有總經理簽字。

若無，不予報銷。
出納職責都有什麼
具體描述
出納人員的職責是: 出納是會計工作的重要環節，涉及的是現金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關繫到職工個人、單位乃至國家的經濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和許可權，是做好出納工作的起碼條件。根據《會計法》、《會計基礎工作規范》、等財會法規，出納員具有以下職責： 1．按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付；遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行；現金管理要做到日清月結，帳面余額與庫存現金每日下班前應核對，發現問題，及時查對；銀行存款帳與銀行對帳單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。 2．根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然後根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記帳和銀行存款日記帳，並結出余額。3．按照國家外匯管理和結購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務。外匯出納業務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯；避免國家外匯損失。 4、掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行帳戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。 5．保管庫存現金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現金和有價證券保管責任制，如發生短缺，屬於出納員責任的要進行賠償。 6．保管有關印章、空白收據和空白支票。印章、空白票據的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規定用途使用，各種票據要辦理領用和注銷手續。
【出納崗位職責】
具體描述
一、負責現金收入管理，檢查和清點每日各收款點交來的現金，填制送款簿，及時存入銀行。0 二、負責簽收和整理各種支票、匯票等，填制送款簿，及時送存銀行。

三、檢查一切收、付、繳款業務憑證，做到有憑證，有審批，手續完備，項目內容清楚齊全，大小寫金額相符。對檢查無誤的憑證及時辦理款項收、付、繳業務。

四、負責管理外幣資金、本幣資金、備用金，掌握結算付款的管理規定。

五、負責編制「公司每日資金日報表」和「銀行存款每日報告表」。

六、每日上班打開保險櫃，由主管監督（或由二人互相監督）取出各收款員交來的「交款袋」與交款簽名單，核對是否相符；

如出現不相符現象，應立即查找原因。

七、在總出納與銀行送款員互相監督下，將每個「交款袋」逐一打開，不能與其他款項相混，清點現金及支票，與「交款袋」

上已填妥的現金數字核對是否相符；如不相符，應及時讓有關人員查找，弄清情況，直到相符為止。

八、將現金、支票分別填寫「送款簿」，連同「信用卡」匯總單的送款簿一起送交銀行辦理結算轉賬，對必須辦理托收的外幣支票、匯票，須逐一填寫托收憑證，並妥善保管，到銀行通知托收入賬時，與轉賬憑證一起轉給財務辦公室銀行出納會計。
回復1：【出納崗位職責】
九、審查外匯券、現金的送款簿存根，各種支票、匯票、送款簿的存根，收據存根，匯款憑證等，並以此作為「銀行存款每日報告表」的原始憑證，再按本幣、外幣分別匯總編制，報總會計師審查批准、簽章，然後存檔。

十、嚴格執行現金清點盤點制度，每日核對庫存現金，做到賬款相符，確保現金的安全。

十一、妥善保管各種收、付款憑證和公司「每日收入報告表」，每日及時整理歸檔，做到有條不紊。

十二、完成財務部經理安排的其他工作。

總賬會計崗位責任

一、負責審核出納現金及銀行存款余額是否賬實相符，並與ERP系統相核對。

_二、負責現金收支單據的審查。審查單據是否符合相關規定，項目是否填寫齊全，數字計算是否正確，大小金額是否相符，有關簽名和蓋章是否齊全等。

三、負責復核倉庫實物賬務的准確性以及存貨盤點表的准確性，保證賬實相符、保證倉庫實物賬與總賬、明細賬數據、金額相一致。每月審核成本會計編制的盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務經理和總經理審批後，按規定進行賬務處理。

四、負責定期對已審核的原始憑證進行會計憑證處理，並定期傳遞給財務經理審核，經審核無誤後，將其做為正式會計憑證登賬。填制記賬憑證應做到數字真實、內容完整、賬物相符。

五、負責公司費用的核算，認真審核相關費用單據。並按部門歸集、分配各項管理費用，編制各部門費用明細表，定期進行縱向分析。對公司費用開支異常情況及時匯報給財務經理或董事會，促使各部門杜絕浪費，自覺節約。,

六、負責公司往來債權債務賬目的定期檢查，包括與集團公司往來賬務的檢查核對，按時與往來應付、應收會計核對明細賬目，發現呆賬及賬實不符情況，及時上報財務經理或董事會處理

七、負責公司日常財務核算，負責公司各項固定資產的登記、核對，按規定計提折舊，建立固定資立台賬。

八、負責編制和登記各類明細賬、總賬並定期結賬。

九、負責編制會計報表以及編制報表明細表，並進行財務報告分析。應在每月15日之前提交上月份的相關報表給公司財務經理、董事會審核。

十、負責整理會計資料。對會計資料及有關經濟資料，應按月進行整理，裝訂，做到單據完整、憑證整潔、美觀、易查

十一、監督月末、年末存貨的盤點工作。

十二、負責指導及安排總賬助理人員日常工作。完成財務經理安排的其它工作。