A. 誰有期貨反洗錢內控制度
******期貨經紀有限責任公司反洗錢內部控制制度
第一章 總 則
第一條 根據《中華人民共和國反洗錢法》、《期貨公司管理辦法》、《關於加強期貨經紀公司內部控制的指導原則》及《關於規范期貨保證金存取業務有關問題的通知》等相關規定，為推動和加強東航期貨經紀有限責任公司（以下簡稱「公司」）反洗錢工作的開展，建立健全反洗錢工作管理機制，維護公司經濟金融秩序，特製定本制度。
第二條 本制度通過內控管理和技術手段實施。
第二章 組織機構
第三條 公司設立反洗錢工作領導小組，組長由公司總經理擔任，副組長由公司副總經理和總經理助理擔任，稽核員為監督員。小組成員包括風險控制部經理、財務部經理、結算部經理、信息部經理、交易部經理。反洗錢領導小組統一部署公司反洗錢工作，風險控制部負責與反洗錢有關的具體工作。
第四條 反洗錢工作領導小組的主要職責是管理、監督公司的反洗錢工作，傳達監管部門有關反洗錢工作的要求，審定反洗錢工作制度，解決公司反洗錢工作的重大疑難問題，對發現的新問題、新情況，及時向上級監管部門報告，協調公司營業部的反洗錢工作。
第五條 公司反洗錢小組成員在公司反洗錢工作領導小組組長的領導下開展工作，並對公司董事會負責。反洗錢小組組長為第一責任人。風險控制部負責反洗錢工作的具體措施的制定和落實，並配合相關機構對可疑交易資金進行調查，收集整理公司反洗錢信息動態。
各成員部門的主管具體負責本部門反洗錢工作的實施，並建立健全崗位責任制，做到定人、定崗、定責。
第六條 反洗錢工作領導小組負責對公司客戶的人民幣大額和可疑資金支付的交易進行監督、管理、監測和分析。監督員負責對各部門上報的可疑交易進行分析、調查，對重大可疑交易及時上報公司反洗錢工作領導小組組長。確屬可疑交易的上報上級監管部門。
第三章 客戶身份識別
第七條 客戶身份識別在反洗錢的工作中至關重要，相關部門工作人員在客戶身份識別過程中要高度負責，必須獲得法律法規及公司規章制度所要求的客戶身份資料。
第八條 驗證客戶信息包括個人客戶信息和法人客戶信息。
第九條 自然人客戶開戶時，應該提供和簽署以下材料：
（一） 開戶人身份證復印件；
（二） 期貨市場投資者開戶登記表（自然人）原件（開戶人本人簽字）；
（三） 簽署《期貨交易風險說明書》、簽署《期貨經紀合同》；
（四） 資金調撥人身份證復印件；
（五） 指令下達人身份證復印件；
（六） 結算單確認人身份證復印件；
（七） 期貨保證金結算賬戶存摺或其他賬戶證明文件復印件；
（八） 如果同時申請SHECA數字證書，還需提交《SHECA個人數字證書受理表》（開戶人本人簽字）。
第十條 法人開戶時，應該提供和簽署以下材料：
（一）營業執照（副本）、組織機構代碼證（副本）、稅務登記證（副本）復印件並加蓋公章；
（二）開戶授權書原件（法定代表人簽字並加蓋公章）；
（三）期貨市場投資者開戶登記表（法人）原件（法定代表人簽字並加蓋公章）；
（四）經授權人員簽署並加蓋公章的《期貨交易風險說明書》、《期貨經紀合同》；
（五）法定代表人身份證復印件並加蓋公章；
（六）開戶代理人身份證復印件並加蓋公章；
（七）資金調撥人身份證復印件並加蓋公章；
（八）指令下達人身份證復印件並加蓋公章；
（九）結算單確認人身份證復印件並加蓋公章；
（十）期貨保證金結算賬戶證明文件復印件並加蓋公章；
（十一）如果同時申請SHECA數字證書，還需提交《SHECA單位數字證書受理表》（法定代表人簽字並加蓋公章）。
第十一條 公司只為具有良好聲譽、從合法業務活動中取得收入和利潤的客戶代理期貨交易。
第十二條 公司通過一系列的程序獲得盡可能真實、完整的客戶資料，以避免被洗錢分子利用從事洗錢及其他非法活動。
第十三條 新客戶開戶時，客戶服務人員必須審慎核對客戶的真實身份，並確認其擬進行交易的合法性，包括客戶資金來源的合法性。
第十四條 客戶服務人員不得為身份不明的客戶提供開戶服務，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶，對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應重新識別客戶身份。
第十五條 公司應當按照安全、准確、完整、保密的原則，妥善保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現每項交易，以提供識別客戶身份、監測分析交易情況、調查可疑交易活動和查處洗錢案件所需的信息。
第十六條 客戶開戶、變更、銷戶的身份資料檔案應當自期貨經紀合同終止之日起至少保存20年。交易指令記錄、交易結算記錄、錯單記錄、客戶投訴檔案以及其他業務記錄應當至少保存20年。
第四章 操作規程
第十七條 逐級報告制度
財務部在辦理客戶出入金業務過程中，發生大額支付交易、或在十五個交易日里多次發生出入金或多筆入金匯總一筆出金或一筆入金多筆出金等情況，由出納負責向部門經理報告。
財務部經理應對發生的大額支付交易進行分析，發現客戶有可疑支付交易情況，進行審慎甄別，並記錄和分析該可疑支付交易，於當日填制《可疑交易登記簿》，次日採用書面方式報送公司反洗錢工作領導小組進行審查。
公司反洗錢工作領導小組在收到財務部報送的可疑支付交易報告表後，應及時組織內控人員進行調查，在3個工作日內提出調查意見，確屬可疑交易的，及時上報上級監管部門。
大額交易或可疑交易報告的上報工作，由專人通過反洗錢互聯網報送接收平台，向中國反洗錢監測分析中心及時報送，並報備中國證監會稽查一局、上海證監局等上級監管部門。
第十八條 監督制度
監督員在日常事後監督過程中，要重點監督大額交易的授權情況，對符合可疑交易標準的業務要及時向相關部門發出查詢查復通知書，並提出監督意見，限期查復。
監督員對公司財務部、清算部進行定期檢查，查看是否及時登記大額交易登記簿、結算賬戶開銷戶登記是否記載完整；開立賬戶是否符合監管部門的規定，對可疑交易是否及時上報。
第十九條 登記備案制度
公司發生的所有大額交易或可疑交易，除按規定向中國反洗錢監測分析中心報送外，必須在《大額交易登記簿》或《可疑交易登記簿》上逐筆登記並專人保管，並每月匯總一次交公司反洗錢工作領導小組。
第五章 會計、結算內控制度
第二十條 反洗錢工作會計、結算控制制度
（一）確定並記錄客戶的身份以及辦理業務的交易信息。
（二）建立客戶身份登記制度，辦理開戶、收付等業務時必須認真審查核對客戶的身份並登記。
（三）財務部、結算部、交易部必須完整保留原始會計記錄、交易記錄，開銷戶登記必須專人登記，專人保管。
第二十一條 對客戶辦理開戶、保證金存取等業務時，應當按照相關規定要求其提供有效身份證明文件和資料，進行核對並登記。不準為身份不明確的客戶開立匿名賬戶和假名賬戶。
第二十二條 反洗錢工作會計檔案的管理
財務部對提取大額現金的客戶，必須按要求填寫《大額交易登記簿》，並按發生日期排列、編順序號於次年初裝訂成冊入庫保管。
公司對客戶資料的相關記錄保管期限必須自銷戶之日起20年以上。
公司的交易記錄必須包括賬戶持有人、通過該賬戶存入或提取的金額、交易時間、資金的來源和去向、提取資金的方式，其保管期限為自銷戶之日起20年以上。
公司對客戶資料和交易記錄的保管，不得有遺漏、塗改情況。
第六章 員工責任
第二十三條 為客戶開立賬戶應嚴格按照客戶填寫的《期貨經紀合同》、《期貨投資者開戶登記表》、《期貨交易風險說明書》和《開戶授權書》的內容，不得為客戶設立匿名賬戶或假名賬戶。
第二十四條 公司開展反洗錢工作應當嚴守反洗錢工作秘密。不得違反規定將有關反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員。
第二十五條 由公司反洗錢工作領導小組具體負責全公司人員的培訓工作，反洗錢工作人員、財會人員應積極參加反洗錢工作培訓，認識金融機構反洗錢工作的重要性，掌握可疑支付交易的識別標准，並通過日常工作不斷提高反洗錢的能力。
第二十六條 出納人員要按照有關規定對個人和單位賬戶進行詳細調查，熟悉大額和可疑交易標准，按照規定及時、准確登記大額交易記錄。
第七章 罰 則
第二十七條 公司員工對違反本制度，有下列行為之一的，一經查實將按照公司的相關規定對責任人進行經濟、行政處罰，構成犯罪的，將移交司法機關依法追究刑事責任：
（一）未按規定落實專門人員負責反洗錢工作的；
（二）未按規定對開戶資料進行審查，致使單位或個人開立虛假期貨賬戶的；
（三）未按規定要求單位客戶提供有效證明文件和資料，進行核對並登記的；
（四）將反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員的；
（五）未按規定登記、報告大額交易或者可疑交易的；
（六）對存取大額現金異常情況不及時報告的；
（七）違反有關法律、行政法規，從事不正當競爭，損害反洗錢義務履行的；
（八）公司員工參與偽造開戶資料，為客戶違規開立期貨賬戶，協助進行洗錢活動的。
第八章 附 則
第二十八條 「反洗錢」，是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的洗錢活動，依照《中華人民共和國反洗錢法》規定採取相關措施的行為。
第二十九條 「大額交易」是指以下情形之一：
（一）單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支。
（二）法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉。
（三）自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉。
（四）交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。
第三十條 「可疑交易」是指以下情形之一：
（一）客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現接近於大額現金交易標準的現金收付，明顯逃避大額現金交易監測；
（二）沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途；
（三）客戶長期不進行或者少量進行期貨交易，其資金賬戶卻發生大量的資金收付；
（四）長期不進行期貨交易的客戶突然在短期內原因不明地頻繁進行期貨交易，而且資金量巨大；
（五）客戶頻繁地以同一種期貨合約為標的，在以一價位開倉的同時在相同或者大致相同價位、等量或者接近等量反向開倉後平倉出局，支取資金；
（六）客戶作為期貨交易的賣方以進口貨物進行交割時，不能提供完整的報關單證、完稅憑證，或者提供偽造、變造的報關單證、完稅憑證；
（七）客戶要求變更其信息資料但提供的相關文件資料有偽造、變造嫌疑;
（八）與洗錢高風險國家和地區有業務聯系；
（九）其他情形。
第三十一條 本制度由公司負責制定、解釋和修改。
第三十二條 本制度自下發之日起施行。
B. 請問期貨公司稽核部是干什麼的具體有些什麼工作應該具備什麼素質
建立期貨公司「服務導向」的內部稽核制度
近幾年來，隨著
期貨市場不斷發展，期貨公司的內部稽核工作逐步得到重視。中國證監會於2000年發布了《關於加強期貨經紀公司內控制度的指導原則》，明確要求各期貨公司設立專門的內部稽核崗位或部門，負責內部控制制度落實情況的監督檢查工作。內部稽核部門在查錯防弊，防範風險，促進公司合規經營方面發揮了越來越重要的作用。我國期貨公司起步較晚，規模較小，在競爭激烈的市場環境中面臨的經營壓力較大。雖然大部分期貨公司按要求設置了內部稽核部門或崗位，但是目前主要將內部稽核定位為「再監督」職能，主要是採取檢查財務記錄，發現錯弊的事後稽核和事後糾正的稽核方式，還停留在查錯防弊的「監督導向」階段，其服務功能沒有得到有效地發揮。信息網路技術的不斷進步和市場競爭環境的日趨激烈，對期貨公司的經營管理能力提出了越來越高的要求，期貨公司所面臨的經營管理風險也在逐步加大，「監督導向」型的內部稽核已經不再適應「現代金融企業」的要求。期貨公司應當創新稽核觀念，建立「服務導向」的內部稽核制度，充分發揮內部稽核的功能作用，促進公司加強管理，提高經濟效益。
「服務導向」的內部稽核，是指內部稽核作為期貨公司的一種管理和控制手段，以服務於公司的發展目標為核心，利用內部稽核部門的獨立性、客觀性、咨詢性和建設性等特點，在搞好「監督」型稽核的基礎上，強化服務意識，為公司領導當好「參謀和助手」，為公司提供增值型服務。「服務導向」的內部稽核不僅是期貨公司應對市場競爭的客觀需要，也是期貨公司內部稽核自身發展的必然趨勢。
一、「服務導向」的內部稽核應當正確處理「監督」和「服務」的關系
內部稽核工作需要揭示存在的問題，但更重要的，應當是針對被稽核部門管理和控制上的缺陷，提出建設性的意見和改進措施，協助管理層更有效地控制各項業務的風險，合理利用資源，實現預期目標。由於內部稽核具備相對的獨立性和一定的權威性，在對被稽核部門進行稽核檢查時，大都是對已發生的經濟業務進行檢查和評估，對檢查出的違規業務和行為提出並提請處理，會影響對被稽核部門的評價。這種稽核和被稽核之間目標的不一致往往使被稽核部門處於被動配合地位，難免另其對稽核工作產生反感，無法得到被稽核部門的充分及主動的配合。
「服務導向」的內部稽核應當正確處理「監督」和「服務」的關系，堅持「監督」和「服務」兩手抓，兩手都要硬，並重點突出內部稽核的服務職能。監督是服務的手段，服務是監督的目的。通過上述稽核理念的灌輸，使管理層和被稽核部門可以一種更積極的心態來對待內部稽核工作，贏得他們的信任和尊重，主動尋求內部稽核在改進經營管理方面的建設性的服務，提升公司的價值。
二、「服務導向」的內部稽核應當制訂基於公司發展戰略的工作目標
隨著期貨公司的不斷發展，內部稽核的外延不斷延伸，期貨公司內部稽核的范圍從最初財務收支稽核、合規性稽核的基礎上已擴展到內控制度稽核，甚至達到對公司的組織架構和戰略調整發表意見的高度，也因此對內部稽核的手段、目標提出了更高的要求。「服務導向」的內部稽核應當圍繞的公司發展戰略確定相應的工作目標。目前，大部分期貨公司把風險防控、品牌運營、人力資源、創新、核心競爭力建設等戰略作為公司發展的基本戰略。內部稽核工作也應圍繞上述戰略，制訂相應的稽核工作規劃和目標。發揮內部稽核的「衛士、醫士、謀士」職能，通過加強合規性稽核、搞好運營效率和執行力的稽核、重點搞好內控制度稽核，為公司提供增值服務，保障國家各項政策法規得以正確實施，公司規章制度和經營理念得以執行，公司的經營目標得以實現。「服務導向」內部稽核工作的目標可以概括為以下六個方面：
1.保障國家法律法規的貫徹實施
內部稽核部門對日常經濟活動進行經常性的常規稽核，對存在的違法違紀問題進行揭示和處理，督促各有關部門及人員合法、合規經營，防範政策風險。
2.服務於期貨公司執行力的建設
期貨公司的執行力表現為公司發展戰略、經營理念、規章制度執行的力度和效率。內部稽核部門通過對日常業務運行和經營管理情況進行稽核檢查，對存在的問題進行揭示和處理。更重要的是，能對內部的違規違紀行為和不良風氣產生「威懾」作用，可以在一定程度上遏制不良行為的發生，保證內部政令暢通，督促各部門提高工作效率，促進公司執行力的提高。
3.保證財務及業務運營信息的准確、可靠
通過對財務管理和會計核算核算制度執行情況的稽核檢查，保證國家有關財經紀律和公司財務政策的正確執行，保證財務及業務運營信息真實、准確可靠，並通過賬實核對、賬表核對、賬賬核對等稽核手段，促進公司堵塞漏洞、減少損失，保護公司財產物資的安全完整。
4.服務於期貨公司內控制度建設
內部控制是期貨公司對經營管理的有效性、財務報告的准確性和法律法規的遵循性等提供合理保證的過程，它通過對公司經營管理活動進行過程式控制制，實現對權力的約束和制衡。要保證內控制度被切實、有效地執行，就必須對控制過程進行恰當的監督。內部稽核既是期貨公司內部控制的一個重要組成部分，也是監督內部控制環節的主要手段。內部稽核部門通過對公司內部控制制度的執行情況進行稽核檢查，對內部控制的有效性和合理性進行評價，對重疊的、控制過度的、覆蓋不全面，操作性不強的制度向管理層提出修改建議，督促其進一步健全和完善。
5.服務於期貨公司的風險管理
風險控制是期貨公司的生命線，由於期貨市場風險的必然性和市場風險的多變性，風險控制的有效性成為期貨公司的首要目標。期貨公司應當發揮內部稽核在風險防控體系中「醫士」的作用，將內部稽核工作融入到公司的風險管理過程中，為公司在規避風險、轉移風險和控制風險方面提供服務。在保證自身獨立性、客觀性的前提下，通過內部稽核視角對經營過程進行敏銳的觀察，對風險關鍵點的設置和風險防範體系作出評價，對管理中存在的缺陷進行快速報告，促使管理層採取防範控制措施。內部稽核除了要對公司日常運行的交易、結算、出入金、營銷服務環節進行常規風險稽核外，還要對創新業務進行風險評估，力求做到事前預警、事中防範、事後化解。
6.服務於期貨公司增值提效
內部稽核部門應緊緊圍繞公司中心和重點工作，把握公司發展的脈搏，從加強管理，改進服務，提高經濟效益的實際需要出發，加強對日常經營管理活動的常規和專項稽核，促進公司增收節支，提高效益。針對公司經營管理中的熱點、難點、重點問題，積極開展有效的專項稽核調查，為管理層決策提供稽核服務。稽核工作中要注重咨詢服務意識，不僅檢查業務，還要就檢查發現的問題對相關人員進行業務輔導，通過稽核的專業性和紐帶作用把其他部門好的思路和做法傳授到內部管理較弱的部門，促使公司實現價值最大化。
三、「服務導向」型的內部稽核應當建立與期貨公司規模相適應的稽核制度
有效地發揮內部稽核的功能作用，離不開健全的內部稽核制度。期貨公司應當結合自身實際，本著經濟、效用的原則建立與期貨公司規模相適應的內部稽核制度體系，對內部稽核的職能、目標和范圍進行合理的定位，對內部稽核的權力和責任進行明確。期貨公司還應結合公司實際情況制訂統一的稽核程序、稽核計劃和項目稽核方案，以保證稽核工作的規范、有序。除此之外，還應當建立以下幾個方面的制度：
1.建立現場和非現場稽核相結合的內部稽核制度
面對經營及管理風險日趨復雜化的期貨市場環境，單靠現場稽核方式已不能完全適應稽核工作的要求。期貨公司應當建立現場和非現場稽核相結合的內部稽核制度以彌補現場稽核的不足。非現場稽核可以藉助於現代網路通訊技術，根據證監會有關規定設定相關財務和風險監控指標，對內部交易、結算、出入金、營銷服務和營業部業務進行實時、動態的監控，從中發現風險苗頭，為現場稽核提供稽核依據和線索，使檢查更具備針對性。現場稽核可重點關注被稽核部門業務運行的合規合法性、內控制度執行的有效性、內部管理的效率和效益性等專項稽核內容。現場和非現場稽核相結合的內部稽核制度有利於保持稽核監督的連續性，降低稽核成本，同時對於提高稽核工作效率，實現對內部業務運行風險的全程監督，防範和化解風險具有積極的意義。
2.建立風險評估制度
內部稽核部門應按公司既定的發展戰略，運用風險分析技術，有計劃、有重點地對公司內部各部門和崗位的內控制度執行情況進行監督檢查，對風險關鍵點控制的有效性進行評估，尤其要對重要業務和創新業務進行風險評估。通過稽核檢查，及時發現存在和潛在的風險，並及時將風險信息向管理層反饋，幫助公司採取適當的措施降低、消除和轉嫁風險，實現預期風險管理目標。
3.建立稽核人員學習培訓制度 「服務導向」內部稽核的使稽核部門的功能發生了變化，對內部稽核人員也提出了更高的要求。它要求內部稽核人員不斷加強政策法規和業務技能的學習，提高政策水平和業務素質，不但要認真學習領會公司的發展戰略和經營理念，還要熟練掌握有關法律法規、公司制度及業務管理流程。「打鐵先得自身硬」，稽核人員只有具備熟練的專業技能和政策水平，才能正確判斷業務的辦理是否合規，才能用好用活政策法規為公司業務的開展保駕護航，才能提出有價值的稽核建議，為公司的發展提供增值型服務。
4.建立稽核部門的業務跟進制度
由於內部稽核的獨立性，內部稽核人員不直接參加業務運營和管理活動，使得內部稽核人員無法深刻、全面地理解日常業務運營過程，不利於內部稽核提出建設性的意見。「服務導向」的內部稽核要求期貨公司為內部稽核提供必要的便利條件，使稽核人員可以對業務的運行進行必要的跟進。比如參加業務部門的業務分析會議，對創新業務進行風險評價和評估、提前介入公司年度預算、決算的編制和審核等。這樣可以使內部稽核由事後變為事前或事中，有利於內部稽核部門提出有價值的增值服務。
5.建立對稽核工作的激勵約束制度
對稽核部門制訂「服務導向」的工作目標和激勵目標，目標要力求科學、合理，力求充分挖掘和培養稽核人員的創新思維能力和業務鑽研能力，增強其使命感和責任感，使其發揮聰明才智，為創造性地完成稽核目標作出自己的貢獻。
四、做好「服務導向」的內部稽核的必要條件
「服務導向」的內部稽核制度，不僅是期貨公司提高經營管理水平和經濟效益的一種手段，同時也是現代經濟管理制度的一個重要標志。期貨公司應當以戰略的高度做好「服務導向」的內部稽核工作，為「服務導向」的內部稽核提供物質和技術上的保證。當前，應當認真落實中國證監會《關於加強期貨經紀公司內控制度的指導原則》，給予內部稽核部門正確的定位，授予必要的權力。為保證內部稽核部門有效地發揮功能，期貨公司應當為內部稽核部門提供下列保證：
1.獨立性保證
獨立性是指內部稽核人員獨立於其所檢查活動之外，不直接參與公司的經營管理活動，不承擔經營管理責任，以第三人的身份開展工作。獨立性是保證內部稽核工作客觀性和公正性的必要條件，也是期貨公司治理結構的一個重要組成部分。沒有獨立性，不僅制約內部稽核作用的發揮，也會影響內部稽核的生存和發展。
2.權威性保證
內部稽核部門在公司架構中處於何種位置，是否具備權威性直接影響內部稽核部門能否有效開展工作。目前，按領導關系的不同，內部稽核大致可以分三類：一是受公司財務部門領導；二是受公司總經理領導；三是受董事會或監事會領導。從內部稽核的獨立性和權威性來講，領導的層次越高，獨立性和權威性越高，越有利於內部稽核作用的發揮。理想的內部稽核部門應當直接接受董事會的領導和監事會的業務指導。各個期貨公司的產權結構形式和實際情況不同，稽核部門的定位也有差異，但是應當保證稽核部門在設置上略高於其他部門，並真正授予內部稽核部門必要的權力，保證內部稽核部門的權威性，以利於稽核工作的順利開展。
3.人力資源保證 「服務導向」的內部稽核對稽核人員提出了較高的要求，要求稽核人員不僅具備較高的政治思想素質，還要具備較高的財務、經營管理、企劃、信息技術，電算化編程、法律等方面的專業知識。期貨公司應當採取必要的傾斜政策，將具備一定專業水準的專業人才和一專多能的復合型人才吸收到稽核隊伍中來，打造一支堅持原則、政治素質高，業務熟練的稽核隊伍，以提高稽核隊伍的「戰鬥力」，保證稽核工作面對新環境、新問題時游刃有餘。
4.信息技術保證
隨著現代網路通訊技術的不斷進步，期貨公司的經營管理和服務已進入集成化和電子化的階段，如果還採用傳統的稽核手段來處理大量的電子數據和資料是很難取得實際效果的。內部稽核工作也應當與時俱進，實行技術創新，不斷提高稽核手段。例如，編寫或採用專用的稽核軟體，實行稽核工作電算化。建立對交易、結算、會計核算、出入金等業務動態監控系統，對異常數據進行攔截和處理，可有效地提高稽核工作效率。期貨公司應當為內部稽核工作提供必要的信息技術保證，比如建立內部業務信息溝通制度，實現內部信息資源的共享，要求內部運行的業務和管理軟體為內部稽核提供數據介面等制度，可以有效促進稽核工作效率的提高。
綜上所述，面對技術不斷進步和日益激烈的市場競爭環境，期貨公司應當轉變觀念，發揮內部稽核的「衛士、醫士、謀士」職能，強化「服務」意識，為公司提供增值服務，不斷促進公司經營管理水平和核心競爭能力的提高，促進公司穩健、快速地發展。