立信暫停證券業務

『壹』 暫停新開證券賬戶業務一年是什麼意思

你好，被暫停新開證券賬戶指的是證券公司違反證監會的法律法規遭到證監會的處罰，證券公司無法幫助投資者在滬深交易所開通證券賬戶的權利，也就是說證券公司這一年無法開展新業務，無法開戶，對公司的影響巨大。之前的國海證券債券違約事件就是這樣一個情況。

『貳』 廣發證券投行業務被暫停對已買的基金有影響嗎

已買的基金會受到波及。

廣發證券投行業務的停擺影響巨大，包括前期一些儲備客戶和意向項目在內，保守估算將有上百家客戶或項目面臨流失風險，廣發證券和其客戶已買的基金因此所遭受的損失將難以計數。

此外，廣發證券在證監會主板、中小板排隊，在深交所創業板排隊，以及在上交所科創板排隊的IPO項目總共有30家。其中，主板9家、中小板5家，創業板6家，科創板10家。而這些企業的IPO進程都將受到影響。

(2)立信暫停證券業務擴展閱讀：

廣發證券注錯過投行業務爆發期

2020年是「IPO大年」，科創板、創業板、新三板改革都在加速推進。根據Wind統計，以最新公告日來看，廣發證券僅今年上半年推進的IPO保薦項目就有22個。其中創業板項目數量最多達6個，主板、科創板項目各有5個，中小板項目3個。

伊萊特能源裝備股份公司項目為廣發證券與中泰證券聯合保薦，其餘21個項目均為廣發證券獨立保薦。10家企業已受理，4家企業已預披露更新，2家企業已發行，3家企業輔導備案登記受理，2家企業已回復，1家企業已反饋。

這些企業可能會大批更換保薦機構。「企業如果不換保薦人，就只能等著。但誰願意等呢？」前資深投行人士王驥躍對記者稱。

另外，廣發證券債券承銷規模較大，據公司2019年年報，去年全年廣發證券主承銷發行債券166期，主承銷金額1359.29億元，主承銷金額同比上升41.13%。

『叄』 立信會計師事務所（特殊普通合夥）江蘇分所怎麼樣

簡介： 南京永華會計師事務所具有多種執業資質,包括財政部、證監會授予的從事證券期貨相關業務的審計、資產評估資格;國家建設部授予的工程造價咨詢甲級資格;中國人民銀行首批批准推薦的從事金融業務資格等等。本所目前擁有各類執業人員120名,其中取得碩士學位和會計、審計、經濟、工程技術等高級專業職稱的19名,注冊會計師70名,具有證券期貨業務執業資格的注冊會計師20名,注冊資產評估師17名,注冊稅務師12名,注冊工程造價師8名,形成了一支多功能的執業隊伍。近年來,本所積極加強國際交流,與安永、普華永道、德勒等國際會計公司建立了良好的合作關系,並加入了浩華國際會計公司,成為其成員所。 2007年11月30日公告,"南京永華會計師事務所有限公司"已經南京市工商行政管理局核准,名稱變更為"南京立信永華會計師事務所有限公司"。 南京立信永華會計師事務所有限公司整體加入立信會計師事務所(特殊普通合夥)並設為立信江蘇分所。設立立信會計師事務所(特殊普通合夥)江蘇分所已取得江蘇省財政廳的同意批復。該分所的負責人為錢志昂,執業證書代碼為310000063203,其他工商登記事項不變。
法定代表人：伍敏
成立時間：2011-12-15
注冊資本：0萬人民幣
工商注冊號：320100000154887
企業類型：特殊普通合夥企業分支機構
公司地址：南京市建鄴區江東中路359號15-17樓

『肆』 立信會計師事務所（特殊普通合夥）怎麼樣

簡介： 上海立信長江會計師事務所有限公司由朱建弟、李德淵、周琪、戴定毅、鄭幗瓊、王德霞、錢志昂、施國梁、孟榮芳等人於2000年6月發起設立,經國家批准,依法獨立承辦注冊會計師業務,具有從事證券期貨相關業務的資格。本所服務對象為國營企業、股份制企業、外商投資企業、集體企業、私營企業、事業單位、國家機關、團體法人等。 本所繼承和發揚潘序倫先生倡導的"信以立志、信以守身、信以處事、信以待人"的准則,一貫注重職業道德、服務質量、立信於社會。客戶遍及十餘個省、市和經濟特區。其中股份有限公司有50餘家,外商投資企業有1,000多家。 本所總機構設在上海,共設有13個審計業務部以及管理咨詢部、工程審價部、資產評估部、法律服務部、行政部、培訓部。 本所現有專職人員近400人。其中有注冊會計師近200人,有中國證券業從業資格的注冊會計師60人。 在專業人員中,有多名資歷深、經驗豐富,在會計界有影響的會計專家,還有一批既有專長,又有實踐經驗的各類專業人員,機構健全,人才薈萃。在改革開放的新形勢下,本所將一如既往地堅持公正、客觀、實事求是的原則,重視職業道德和執業質量,竭誠為國內、外客戶提供優質服務。 2007年2月10日起,公司由"上海立信長江會計師事務所有限公司"更名為"立信會計師事務所有限公司"自2012年1月1日起,"立信會計師事務所有限公司"名稱正式變更為"立信會計師事務所(特殊普通合夥)",其他工商登記事項不變。"立信會計師事務所(特殊普通合夥)"已向財政部門備案名稱變更事項,同時換領了執業證書。
法定代表人：朱建弟
成立時間：2011-01-24
工商注冊號：310101000439673
企業類型：特殊普通合夥企業
公司地址：上海市黃浦區南京東路61號四樓

『伍』 一般證券業務人員與證券經紀業務營銷人員區別

現在的證券抄公司員工襲之間的 分界已經不是很嚴格了
現在的證券公司一般分前台和後台，後台相當於後勤部門，比如電腦，櫃台。財務等等，是為客戶提供標准化服務的人員。收入一般為固定工資。前台就相當於前方打仗的，分為渠道營銷人員（投資顧問）和經紀人（客戶經理），投資顧問要受公司的制度管制，比如考勤，例會。晨會，培訓等等，可團體開發客戶。工資一般是底薪加提成，公司為其繳納社保，納入正式員工管理。現在一般要求大專以上學歷＋從業資格。
而經紀人只要過從業資格就可從業，較少受公司制度管制，一般為游勇散兵，獨立"作戰"，無底薪，只有提成，目前無社保等。現在的經紀人大多為前期遺留問題，現在正面臨轉型
現在很多公司都暫停招收經紀人了，據說以後要全部納入投資顧問管理。
呵呵，我就是證券公司的

『陸』 關於證券從業資格考試《證券交易》立信出的輔導書上的幾個問題。。。。

錯的，對的，對的，B股的概念看下就知道為什麼是境內了
第四個，私下，委託應版該簽立委權托合同
第三個，應該通過境內的！合規就是說業務操作合規性，錯的，櫃台委託需要身份證
第二個，自助委託時密碼就是對客戶的確認我交易八十分考了
第一個

『柒』 請問銀信資產評估公司與立信會計師事務所是什麼關系的還是沒關系謝謝了。。

可以說有抄一定的關系襲，本人就在江蘇銀信資產評估房地產估價有限公司（原江蘇立信永華資產評估房地產估價有限公司）實習了半年，恰巧在實習期內親歷了公司變更的過程，從公司名稱的變更就能看出有一定關系。
江蘇立信永華資產評估房地產估價有限公司於2012年12月6日加入銀信資產評估有限公司，成為銀信資產評估有限公司的子公司，公司名稱變更為「江蘇銀信資產評估房地產估價有限公司」。
江蘇立信永華資產評估房地產估價有限公司是經國家財政部及中國證券監督委員會認定的具有證券評估從業資格的專業資產評估公司，公司於2008年7月經江蘇省財政廳批准由南京立信永華會計師事務所有限公司分立設立，南京立信永華會計師事務所有限公司前身為南京會計師事務所，南京會計師事務所於1981年7月成立，後於1998年更名為南京永華會計師事務所，至2007年，南京永華會計師事務所加盟立信會計師事務所管理有限公司，更名為南京立信永華會計師事務所有限公司；自1981年至2008年，南京立信永華會計師事務所有限公司一直是江蘇省最大的注冊會計師執業機構和資產評估機構之一。
所以說銀信與立信有著千絲萬縷的關系。

『捌』 江海證券三大業務暫停半年，它犯了什麼錯

『玖』 2016年有哪些會計師事務所違規被懲罰

注冊會計師違規操作致三家事務所被罰
會計師事務所被懲戒，可能是因為其本身存在違規行為，但更有可能是因注冊會計師的不當行為而遭到「波及」。2016年1月26日，中國注冊會計師協會(以下簡稱「中注協」)通告了2015年證券期貨業務資格會計師事務所的執業質量檢查和處理情況。根據檢查發現的問題及專家論證結果，中注協懲戒委員會分別對瑞華會計師事務所2名注冊會計師、山東和信會計師事務所(以下簡稱「和信所」)2名注冊會計師給予懲戒。並將向受到懲戒的注冊會計師所在的2家事務所發出整改通知書，責成限期整改並提交整改報告，同時向其他6家事務所發出改進建議書。
據悉，瑞華注冊會計師張大志、李雪英在執行某上市公司2014年度財務報表審計項目過程中，存在以下問題：對超出被審計單位正常經營活動的重大交易、營業外收入、固定資產減值、存貨減值測試等重要領域實施的審計程序不到位，未獲取充分、適當的審計證據。中注協懲戒委員會依據《中國注冊會計師協會會員執業違規行為懲戒辦法》，給予張大志、李雪英通報批評的處罰。
和信所注冊會計師劉守堂、張中峰在執行某上市公司2014年度財務報表審計項目過程中，存在以下問題：實施的存貨監盤、關聯方交易公允性、其他應付款等審計程序不到位，同時，未對影響被審計單位銷售收入確認的重要事項予以關注並實施相應的審計程序，未獲取充分、適當的審計證據。中注協懲戒委員會依據《中國注冊會計師協會會員執業違規行為懲戒辦法》，給予劉守堂、張中峰通報批評的處罰。
2016年5月26日，甘肅財政廳和甘肅省注冊會計師協會對隴南經緯會計師事務所(以下簡稱「隴南經緯」)給予警告的行政處罰。根據上述監管機構對隴南經緯的調查，該事務所出具的隴經會審字[2014]第31號和第33號年度審計報告，在被審計單位未提供審計年度有關會計賬簿和會計憑證等審計資料，應出具無法表示意見審計報告的情況下，出具了無異議的審計報告，發表的審計意見類型不恰當。隴南經緯出具的隴經會審字[2014]第12號、第53號和第64號年度審計報告，僅獲取被審計單位會計報表，在對報表項目未執行實質性審計程序和未獲取審計證據的情況下，出具了無保留意見的審計報告。
事實上，隴南經緯被懲戒和該所注冊會計師張福德有莫大關系。被甘肅財政廳和甘肅省注協調查的幾份審計報告就是由張福德負責並簽字的。據此，甘肅省注協表示，隴南經緯及其注會張福德的行為違反了《注冊會計師法》第二十一條「注冊會計師執行審計業務，必須按照執業准則、規則確定的工作程序出具報告」和《會計師事務所審批和監督暫行辦法》第五十六條「會計師事務所和注冊會計師必須按照執業准則、規則的要求，在實施必要的審計程序後，以經過核實的審計證據為依據，形成審計意見，出具審計報告，不得在未履行必要的審計程序，未獲取充分適當的審計證據的情況下出具審計報告」。因此，甘肅省財政廳認為隴南經緯及其簽字注會張福德負有審計責任，給予警告的行政處罰。
十家事務所未勤勉盡責被處罰
梳理以往會計師事務所被懲戒的案例不難發現，事務所本身在審計過程中未勤勉盡責是被懲戒的最大原因，今年也依然如此。2016年2月26日，證監會通報了1宗中介機構違法違規案。根據證監會的調查，利安達會計師事務所(以下簡稱「利安達」)在對北京賽迪傳媒投資股份有限公司(現已更名為南華生物醫葯股份有限公司，以下簡稱「賽迪傳媒」)2012年度財務報表審計時未勤勉盡責。利安達主要存在如下問題：在知悉賽迪傳媒高鐵列車雜志擺放權由免費上車方式變更為全國統一招標方式，且賽迪傳媒於財務報告批准報出日決定退出參與擺放權招標後，利安達未考慮上述事項對2012年末股東權益的影響，未對商譽計提減值准備並調整2012年報；在評估機構出具的評估咨詢報告不足以實現審計目的的情況下，未執行必要的審計程序，未能恰當利用專家工作。
2013年10月，賽迪傳媒因上述事項追溯調減2012年末資產1.52億元，致使凈利潤由盈利調減為虧損1.51億元。根據《證券法》有關規定，證監會決定沒收利安達業務收入35萬元，並處以違法所得1倍的罰款；對簽字的注冊會計師汪應華、雷波濤給予警告，並分別處以5萬元罰款。
2016年3月17日，四川省財政廳對四川公明會計師事務所、四川博奧會計師事務所、四川建業會計師事務所、北京紅日會計師事務所滎經分所、四川華鎣山會計師事務所、四川中一會計師事務所這6家會計師事務所做出處罰。四川省財政廳對上述六家會計師事務所的調查結果顯示，這六家會計師事務所被處罰的原因有三：其一，四川公明會計師事務所因在未編制審計工作底稿的情況下出具審計報告被處罰；其二，四川博奧會計師事務所因僅收集被審計單位基礎資料，未實施實質性測試程序被處罰；其三，其餘四家會計師事務所因在未履行必要的審計程序、未獲取充分適當的審計證據的情況下出具了審計報告而被處罰。
2016年6月21日，中國銀行間市場交易商協會非金融企業債務融資工具自律處分會議(以下簡稱「自律處分會議」)經復審決定，給予瑞華公開譴責處分，責令其及時改正，並暫停其相關業務一年。
瑞華此次被處罰的原因是，交易商協會在針對綠地控股集團有限公司(以下簡稱「綠地集團」)及上海雲峰(集團)有限公司(以下簡稱「雲峰集團」)涉嫌信息披露違規等事項開展自律調查過程中，要求瑞華提供其在針對綠地集團年度報告審計工作中關於雲峰集團的相關工作底稿，但瑞華未能按照協會相關要求及時提供調查工作所需材料，未履行會員應盡義務。經自律處分會議審議認定，瑞華的上述行為違反了《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具中介服務規則》、《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具現場調查工作規程》等相關自律規定，因此對其做出處罰。
進入7月，會計師事務所被懲戒的風波似乎愈演愈烈。短短一個月中，又有多家會計師事務所均因未勤勉盡責被罰。
2016年7月22日，證監會通報了2宗中介機構未勤勉盡責案。其中，立信會計師事務所(以下簡稱「立信」)在為大智慧開展2013年年報審計業務中未勤勉盡責，未執行必要的審計程序，未獲取充分適當的審計證據。由於立信的上述行為違反了《證券法》相關規定，證監會決定責令立信改正違法行為，沒收其業務收入70萬元，並處以210萬元罰款。
2016年7月29日，證監會對欣泰電氣案涉及的審計機構北京興華會計師事務所(以下簡稱「興華」)做出行政處罰。證監會表示，興華作為審計機構，在對欣泰電氣首次公開發行股票並在創業板上市期間財務報表及欣泰電氣2013年、2014年兩年財務報表審計時，未按照《中國注冊會計師審計准則》、《中國注冊會計師鑒證業務基本准則》要求，對欣泰電氣財務報表中應收賬款、應付賬款、預付賬款等科目明細賬存在的大量大額異常紅字沖銷情況未予以關注，未對應收賬款、預付賬款等科目中部分客戶未回函的詢證函實施替代程序，未對銀行賬戶的異常情況予以關注，未能發現欣泰電氣2011年至2014年期間通過外部借款、使用自有資金或偽造銀行單據的方式虛構應收款項的收回從而調整相應科目余額的財務造假行為。興華作為欣泰電氣上述會計期間財務報表的審計機構，未勤勉盡責，出具的相關財務報表審計報告存在虛假記載。興華上述行為違反了《證券法》相關規定。因此，證監會決定對興華責令改正，沒收業務收入322.44萬元，並處以967.32萬元罰款。
兩家事務所違規操作被處罰
會計師事務所被處罰往往還有另一個原因，即違規操作，冒名頂替注冊會計師。2016年1月19日，上海市注冊會計師協會(以下簡稱「上海注協」)分別對上海榮審會計師事務所有限公司和北京中瑞誠會計師事務所上海分所(以下簡稱「中瑞誠上海分所」)做出行業懲戒。
據悉，上海榮審會計師事務所有限公司為了幫助本所未完成2014年度培訓課時但無法前來補培訓的注冊會計師完成培訓並通過年檢，在2015年3月，委託印刷企業對注冊會計師蘇某等3人的學員卡進行變造(將此三人學員卡上的照片變造為替學的助理審計人員照片)，並安排事務所助理審計人員頂替參加培訓。上述行為注冊會計師本人並不知情。
上海注協調閱了中瑞誠上海分所提交材料《2015年度注冊會計師任職資格檢查基本情況表》(以下簡稱「《附表3》」)、《2015年度注冊會計師任職資格檢查基本情況匯總表》(以下簡稱「《附表4》」)所填列全部注冊會計師審計報告文號內容，對該所存檔相應文號審計報告及工作底稿進行核實，發現《附表3》、《附表4》所填寫的李某等3名注冊會計師簽章審計報告文號記錄與檔案不符，該批審計報告簽章人均為事務所其他注冊會計師。

『拾』 巨人網路重組暫停是發生了什麼事

8月10日，原本是證監會上市公司並購重組審核委員會審核巨人網路(002558)重大資產重組方案的日子，不過當天證監會公告顯示，因巨人網路涉及重大事項核查，根據《中國證監會上市公司並購重組審核委員會工作規程》相關規定，決定對巨人網路集團股份有限公司發行股份購買資產申請方案提交並購重組委審核予以暫停，待相關事項明確後視情況決定是否恢復審核。

證監會上市公司監管部稱，根據相關規定，我部取消召開並購重組委2018年第38次工作會議。

證監會的公告並未明確說明巨人網路涉及重大事項核查的詳細情況。

值得一提的是，巨人網路在8月9日晚間發布了《海通證券股份有限公司關於公司重大資產重組項目證券服務機構相關事項之專項核查意見》及《北京中企華資產評估有限責任公司關於公司重大資產重組項目評估機構相關事項之專項核查意見》。

北京中企華資產評估有限責任公司為本次巨人網路重大資產重組的資產評估機構。海通證券股為本次重組的獨立財務顧問。

兩份公告顯示，北京中企華資產評估有限責任公司在7月收到了證監會北京監管局下發的處罰決定書(中國證監會北京監管局北京證監局〔2018〕7號)，稱中企華公司在過去兩項評估時未勤勉盡責。

海通證券認為，為本次重組出具評估報告等文件的簽字評估師未涉上述事項，該等行政處罰不影響中企華從事證券業務的資格，不影響中國證監會受理其出具的文件，不影響本次重組相關評估報告等文件的效力。

巨人網路從2016年開始就在推進對Playtika的資產重組。根據重組方案，巨人網路擬以305億元的價格，收購注冊於開曼群島的Alpha公司全部股權。Playtika為Alpha的全資子公司，Alpha是為收購Playtika而成立的持股平台。

巨人網路介紹，Playtika總部設立於以色列，是世界知名的網路游戲開發商和發行商，團隊 分布於以色列、烏克蘭、白俄羅斯、羅馬尼亞、美國、加拿大等國家。Playtika 的網路游戲產品主要為《Slotomania》《WSOP》《House of Fun》《Caesars Slots》《Bingo Blitz》等休閑社交類游戲。

具體而言，巨人網路擬向Alpha原股東重慶撥萃、泛海資本、上海鴻長、上海瓴逸、上海瓴熠、重慶傑資、弘毅創領、新華聯控股、四川國鵬、廣東俊特、宏景國盛、昆明金潤及上海並購基金13名交易對方非公開發行股份及支付現金，購買其持有的Alpha全部A類普通股 。

巨人網路是由史玉柱設立的游戲公司，2015年借殼世紀游輪登陸A股。2017年，巨人網路營業收入為29億元，歸屬於母公司股東的凈利潤為12.9億元，2018年1至3月，巨人網路營業收入為10.7億元，凈利潤3.4億元。

史玉柱通過巨人投資和騰澎投資控制巨人網路37.53%的股份，為公司實際控制人 。

值得一提的是，此次巨人網路擬收購的Playtika，其營收規模要高於巨人網路，2017年，Playtika母公司Alpha的營業收入為77億元，歸屬於母公司股東的凈利潤為20.1億元。

目前Playtika在往人工智慧這一概念靠攏，公告稱，2018年1-3 月 Alpha 實現的歸屬於母 公司股東的凈利潤略有下降，主要原因系 Playtika 於2018年第一季度通過DS and DE Lab Ltd.開展了對人工智慧領域的戰略性投資，招募了眾多以色列頂尖的人工智慧領域科研人員。

附：並購重組委2018年第38次工作會議補充公告

根據《並購重組委2018年第38次工作會議公告》，8月10日下午擬召開並購重組委會議，審核巨人網路集團股份有限公司發行股份購買資產申請方案。會議公示期間，因巨人網路集團股份有限公司涉及重大事項核查，根據《中國證監會上市公司並購重組審核委員會工作規程》相關規定，我部決定對巨人網路集團股份有限公司發行股份購買資產申請方案提交並購重組委審核予以暫停，待相關事項明確後視情況決定是否恢復審核。

根據相關規定，我部取消召開並購重組委2018年第38次工作會議.

上市公司監管部

2018年8月10日